中国企业刑事合规风险的基本样态及其防控基准——基于2439份生效裁判文书的实证研究

目前中国企业家作为市场经济的重要主体,涉嫌刑事合规犯罪的现象越加频繁,并呈现出多样化和复杂化趋势。通过检索"中国裁判文书网",以2014—2018年2439份生效裁判文书为分析样本,结果显示:从总体情况来看,男性企业家犯罪所占比例远高于女性,民企企业家犯罪所占比例高于国企,"40—49岁"和"50—59岁"是企业家犯罪的高峰期,具有大学(大专)学历群体是企业管理人员犯罪的主要人群,企业主要负责人又是企业管理层犯罪的主要群体;从涉案环节分布来看,企业在日常经营管理的各个环节皆有可能发生刑事合规犯罪;从涉案行业分布来看,制造业居首;从刑罚适用结构来看,对企业家采用"轻刑"处罚方式,呈现出相对普遍的态势;从犯罪高发地域分布来看,经济越发达的地区,企业家犯罪现象越突出,两者存在显著正相关关系。通过对企业刑事合规风险的识别和类型化梳理,发现融资类犯罪比重较大,民企融资制度性障碍突出;职务犯罪普遍,国企企业家制度性角色错位严重;国企、民企企业家犯罪罪名差别巨大,市场竞争相对不足;刑事手段干预经济活动逐渐泛化,背信犯罪高发,企业家精神严重缺失。