为政策性农业保险高质量发展打好精算基础——关于《农业保险精算规定(试行)》的一些思考

政策性农业保险虽属于财产保险,但又不同于一般的财产保险,精算原理虽有相同之处,但其费率精算又不能市场化,需要特殊的精算规则。2023年4月28日,银保监会发布了《农业保险精算规定(试行)》(以下简称《精算规定》),为农业保险特别是政策性农业保险提供了精算定价的主要规则和依据,为政策性农业保险高质量发展打下了重要基础。更好地理解《精算规定》,不仅有助于农业保险经营,更有助于政府部门发挥政府引导作用,使政策性农业保险这一政策工具更高效地发挥作用。当然,《精算规定》还是“试行”,无论从完整性、实践性还是从可行性的视角,都需要在实践基础上不断改进、丰富和完善,不仅在内容上有待丰富,有些规定如费率浮动的操作也需进一步细化,某些规定还需要部门之间协调一致。而且,《精算规定》的执行需要权威的、全面的纯风险损失率表。另外,若政策性农业保险主要标的和保险产品的精算定价都由一个“实体性管理机构”来操作,可能会减少很多不必要的费率博弈。