探析基金管理人尽职调查

基金管理人是基金产品的募集者和管理者,其最主要职责就是按照基金合同的约定,负责基金资产的投资运作,在有效控制风险的基础上为基金投资者争取最大的投资收益①。基金管理人运用自己的专业知识和实践能力,受托管理投资人的财产,运用投资思维,把控风险意识,勤勉忠实并审慎尽职,在法定基础上为投资者争取最大的合法收益。在这一过程中,基金管理人作用至关重要,能否发挥1+1>N的优势互补,能否争取投资者的合法收益最大化、能否将投资+风控意识实质性落实,这对基金管理人的尽职调查工作提出较高要求。笔者结合工作实践,在基金管理人的尽职调查过程梳理出相关要点,希望对投资人有所裨益。