内部控制在企业的运用与实践——以Y省属国企为例

财政部、国资委等五部委要求,在上市公司和国有企业推行内部控制体系建设,各企业按时间节点实施了内部控制系列工作。本文以Y省属控股上市公司实施内部控制体系为例,从内部控制手册初次建立和评价,到内部控制与制度、风险管理、合规管理三位一体融合,再到内部控制核心流程信息化等手段的运用与实践,为相关企业提供借鉴。