关于国有企业集团资金集中管理的研究

在社会经济深化改革的进程中,国有企业集团资金管理制度建设取得了许多突破。由于长期以来国有企业集团在管理机制上形成的惯性,以及我国企业资金管理理论的发展现状,资金集中管理方面还存在很多需要解决和优化改进的问题。基于此,本文首先对资金集中管理的含义和加强资金集中管理的重要性进行阐述;其次探讨了国有企业集团资金集中管理中的常见问题,如预算管理有待完善,资金管理基础建设有待强化、账户管理不规范,资金使用率低、资金计划准确性差,资金头寸不平衡、资金风险管理不到位,资金管理存在风险等;最后就如何提升国有企业集团资金集中管理水平提出四点优化建议,一是要完善预算管理体系,加强资金管理的相关基础建设;二是要加强账户管理,提高资金使用率;三是加强资金计划管理,平衡资金头寸;四是加强资金风险管控,确保资金安全,旨在为国有企业集团资金集中管理的落实与执行提供参考。