对银行统管国营工业流动资金的浅议

流动资金,是工业企业用于购买劳动对象(包括原材料、辅助材料、燃料等)、支付工资和其它生产费用的周转性资金。此种资金自一九八三年改由银行统一管理后,一年多来,银行在加强流动资金管理方面,已取得一定成效和经验。但也存在一些问题,主要表现在管理工作责、权脱节,管理人员少.业务水平低等。 (一) 1.银行统管流动资金后,有责无权,困难重重,难以管理。 (1)企业自补流动资金,银行无权处理。根据试行办法规定,监督企业按规定补充自有流动资金。但在实际执行中,目前企业的各项开支计划、年终结算、报表汇编及帐务审查处理工作,仍然是旧模式。