金融机构与反洗钱的法律思考

洗钱行为始于何时，今天似难加以考证，但洗钱一词的出现却是现代的事情。流行的说法是洗钱一词最初源自20世纪初美国旧金山的一家饭店。该店老板发现钱币上的污垢有时会弄脏顾客干净的手套，于是就将饭店收进的钱币放进洗涤剂中清洗。到了20世纪20年代，美国芝加哥一犯罪组织成员购置了一台自动洗衣机替顾客洗衣服，然后将收入所得连同犯罪收益一起向税务机关申报，于是赃款也变成了合法收入，从此出现了现代意义上的洗钱一词。