期刊文献+

巴塞尔资本协议中资产证券化监管框架的演变 被引量:6

Evolution of Regulatory Framework of Asset Securitization in Bassel Capital Agreement
下载PDF
导出
摘要 资产证券化框架还存在着一些不尽如人意的地方,最大的缺憾在于该框架未能有效地体现巴塞尔新资本协议从信用风险管理到全面风险管理的重大进步,而资产证券化业务实则蕴含着较高的操作风险和市场风险。 This article clarifies how closely evolution of asset securitization is related to the improving regulatory framework in Bassel Capital Agreement. Evolution of asset securitization and related regulatory framework are traced back.
出处 《证券市场导报》 北大核心 2004年第9期12-16,共5页 Securities Market Herald
  • 相关文献

参考文献11

  • 1Basel Committee on Banking Supervision, 《Working Paper on the Treatment of Asset Securitizations》 ,October, 2001.
  • 2Basel Committee on Banking Supervision, 《Second Working Paper on the Treatment of Asset Securitizations》, December, 2002.
  • 3《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》,中国金融出版社2000年版;Mathias Dewatripont&Jean Ti role,《银行监管》,复旦大学出版社2002年版.
  • 4巴曙松:《巴塞尔新资本协议研究》,中国金融出版社2003年版.
  • 5见《资产转让与证券化》,《巴塞尔银行监管委员会文献汇编》.
  • 6特别目的机构指的是为特定目的而组建的公司、信托机构或其他类型的实体.其业务限于完成特别目的机构的任务,其结构在于将特别目的机构同发起人或资产出售人的信用风险分离开来.特别目的机构通常被用作融资工具,通过它将资产出售给信托机构或类似实体,换取现金或其他资产.这些现金或资产是由信托机构发行的债务融资的.
  • 7信用增强是一种合同安排,在这样的安排下,银行保留或承担资产证券化的风险,并且在实质上向合同中的其他当事人提供某种程度的额外保护.
  • 8KIRB是(a)比(b)的比值,(a)等于资产池中资产按IRB法计算所需要的资本,(b)等于资产池中资产(如,已使用和未使用承诺的和)的名义价值或相当于贷款的值.(a)的值必须是按照最低IRB标准计算的,而且是当成资产池中的资产是由银行直接持有一样.计算资本时应当反映信用风险缓释对资产池中资产的作用(对某一项资产或对整个资产池),并且会使所有的资产证券化风险暴露受益.KIRB以小数形式表示.
  • 9L(以小数来表示)等于(a)比(b).(a)是次于该档次的资产证券化风险暴露的名义值.(b)是资产池中所有资产的名义值.
  • 10T是(a)比(b)的值.(a)是利息档次的名义值,(b)是资产池中资产的名义值.

同被引文献29

引证文献6

二级引证文献23

相关作者

内容加载中请稍等...

相关机构

内容加载中请稍等...

相关主题

内容加载中请稍等...

浏览历史

内容加载中请稍等...
;
使用帮助 返回顶部