重视现金预测 做好现金平衡工作

现金(广义上的现金包括银行存款等各种货币资金)是企业生产和发展的基础,没有现金,企业就无法存在,更谈不上发展。一、现金平衡的必要性在目前情况下,企业一般比较重视成本利润分析,而容易忽视现金的预测,特别是在盈利的情况下,往往认为现金比较富裕,但事实上并非如此。从投入现金开始,企业用它来购买固定资产、原材料,支付工资和发生费用,投产后,在产品存货被加工成产成品,并通过销售环节又变为现金,完成一次现金周转,然后继续进行下一轮的现金循环。