现金管理目标与若干实践问题研究

现金管理是金融管理的一种行政手段。建国以来,作为我国一项重要的财经政策,现金管理在调节货币流通和控制物价方面发挥了重要作用。但由于外部经济环境发生了变化,我国经历着从计划经济到市场经济的重大转变,市场经济基础正初步确立,原有的现金管理法规显现出越来越多的不适性,集中体现在:现金收支统计数据未能真实反映现金收支情况;几乎每年的现金计划与实际投放相去甚远,现金管理的有效性不断下降;银行、企业和个人在业务办理过程中的违法、违规行为层出不穷;经济成分在国民经济中比重的变化以及现金交易范围和交易规模的不断扩大、新兴支付工具的不断涌现等为现金管理提出了新的要求并带来了更大的困难。现金管理实际上陷入了年年控制,年年失控,管得越严,违反越多的局面。