久期缺口管理在商业银行利率风险管理中应用的问题探讨

久期缺口管理的应用可以使商业银行更有效地管理利率风险。但久期存在假设上的缺陷和计算上的难点,久期缺口难以以合理成本进行调整。本文提出如何调整久期缺口,使资产负债对市场利率风险局部“屏蔽”。