关于企业集团现金集中管理制度的几点思考

现金按时退出制是企业集团在多年经营发展中,不断实践、积累、提炼,最终创造出来的一套与自身相适应的资金管理方法。现金按时退出制的重要理念就是一个企业能否定期形成有效的大于投入量的现金回流是评价其经营成败的关键。为此,要求集团下属的全资子公司在每个月的固定时间将经营中产生的增量现金按一定的比例上缴给母公司,从而使母公司拥有一个合理可控的现金流,便于按计划合理的使用分配现金。