外汇违规案引发的思考

在外汇检查中，外汇局河北分局发现承德市A公司贸易项下资金违规跨境流动。一是该企业私自截留外汇，资金违规流出。2002至2004的两年问，A公司就接截留货款达1743万美元。二是虚假资金收付，境内外循环划转。2006年7月-8月期间，A公司在天津某银行以C公司名义开立离岸外汇账户，并为自己和B公司在同一银行开立了人民币账户。