对商业银行反洗钱内控制度建设的思考

《反洗钱法》和新《金融机构反洗钱规定》的出台，开始要求商业银行等金融机构必须“建立健全反洗钱内部控制制度”。我们知道，金融机构内控制度的建设和执行是非常复杂的系统工程，现在还要同反洗钱职责的履行相结合，就可能给银行业的经营管理造成新的困难。基于这一情况，本文首先分析了内控制度与金融业反洗钱行动的内在联系，然后结合国际社会在反洗钱内控制度设计与实施当中的既有经验，对国内商业银行提出了几点措施建议。