某集团内部控制制度的案例分析

本文对某集团内部控制的基本控制、内容、特点及缺陷进行了分析,在此基础上提出营造良好的控制环境,确保建立有效的内控体系;增强风险管理,降低经营风险,消除税务风险;理顺关系,增强控制活动,加强对重要项目、关键点的控制;进一步加强信息建设,树立沟通意识,健全信息与沟通体系;有效利用内部监督,充分发挥社会监督,建立完整的监督网络等建议。