浅谈现金池模式在集团资金管理中的应用

资金是企业的血液，资金管理是企业集团财务管理的重点，与企业集团的预算、投资、筹资、风险预警、控制、业绩评价及考核都有着密切的联系。有效的资金管理模式能够促进资金快速、良性循环，使有限的资金用在“刀刃”上，提高资金的时间价值和经济效益，确保资金的安全与完整。目前，国内一些大型企业集团的资金集中管理模式主要有资金结算中心、财务公司等，但是，这些模式在某种程度上无法满足企业集团改革发展对资金集中管控的需要，特别是大型企业集团财务管理中存在的“三高”现象，