对不良贷款的定性和“载体”分析及化解对策探讨

当前,不良贷款的占比居高不下且呈上升之势,已形成农业银行商业化经营,发展的巨大阻力,在一些支行、办事处,不良贷款的占比已高达50％以上,经营形势十分严峻,如何化解已成为燃眉之急。对此,笔者通过专门调查,发现一些带有共性的问题,如,由于对不良贷款的定性不准,“载体”类型划分不清,导致统计数据不实、化解措施针对性不强,收效不大等,很有必要进行分析探讨。 一、对不良贷款的定性分析 所谓不良贷款,通常是指银行资产负债表上所反映的逾期和催收贷款。在这里,期限是判定贷款“正常”与“不良”的主要依据。 但是,在实际信贷活动中常常面临三种现象:一种是,当借贷双方在商定贷款期限并履行借款合同后,借方由于种种原因影响,往往是只能按期清偿借款利息,而不能按时归还借款本金。