透析“借新还旧”防范信贷风险

在体制转轨过程中,由于政策性和体制性的原因,企业负债率居高不下,银行不良债权急剧增加,借款不还或还不起成为一个突出的问题。近年来,金融系统因'借新还旧'引起的借贷合同纠纷日益增多,且涉案范围广、标的大,据对一些银行调查,'借新还旧'周转贷款占其全部流动资金贷款比重达20—40%,有的高达60%以上,为此,中央银行频频发出告诫,禁止商业银行用'借新还旧'降低逾期率,以真实地反映贷资产质量;司法部门也向'借新还旧'问罪,对'借新还旧'中的担保人责任,作出有限制性的免责。那么,什么是'借新还旧'?大量的'借新还旧'是如何形成的?银行应如何依法来保护信贷资产的安全?本文对目前经济金融活动中的种种'借新还旧'进行分析,在探究其成因的基础上,提出相关的政策建议。