对现金管理的思考

一、当前现金管理存在的突出问题(一)企业在执行现金管理规定中存在的问题:白条抵库,家常便饭;坐支现金,司空见惯;库存超限额,屡见不鲜;现金公款私存,用现方便;现金交易,相互利用;企业多头开户,多头取现,较为突出。(二)银行在执行现金管理规定中存在的问题:大额支现放任自流、无卡支现屡见不鲜、工资支付不登不记、非基本结算帐户提现较为普遍。二、产生上述问题的原因(一).认识上的偏差。认为现金管理是计划经济的产物,在市场经济条件下,现金管理属政策性业务,专业银行认为不好管,企业认为不该管。(二)企业逃避债务,多头开户。当前企业大量靠负债经营,欠贷款无力偿还,便想方设法逃避债务。