上峰集团开展内部审计的做法与体会

一、做法 1、建立审计制度文化。制定部门文化，包括目标、功能、口号和内训；结合公司实际情况，制订了内部审计制度、内部审计工作规范、内部控制审计办法、基建项目审计办法、财务审计办法、合同审计办法等制度和财务审计细则、基建项目审计细则、物资采购审计实施细则和人力资源审计实施细则等实务操作指南以及审计公示、年度审计会议、审计奖惩办法、审计监察部考核办法等，并汇编成《企业管理审计手册》。