浅谈如何加强公司现金流的管理和控制

一、编制现金预算 公司应当建立现金预算编制制 度,使公司每一笔现金收支的发生部 门或单位的有关现金收支活动都能事 先被揭示出来,通过逐级的汇总上报, 最后由公司财务部门汇总编制整个公 司的现金预算。该预算经公司有关部 门批准后,作为对整个公司现金流进 行控制的依据。