影响保函业务的风险因素研究

保函是保证在申请人未能履行责任或义务时，由担保人代其履行某种支付责任或经济赔偿责任的书面凭证。目前，保函业务已是银行中间业务收入的一项重要来源，其表外信贷余额在有些银行已占到信贷总额的115和全部表外信贷业务余额的近八成。保函业务业已成为各金融机构竞争的热点。有些担保公司甚至采取简化信贷审批程序直接上门办理的方式参与竞争。由于保函业务竞争充分，其年化手续费率处于不足1％的低水平，这就要求保函业务的损失率必须要控制在极低的水平，而风险控制达到很高的水准。男外，保函业务受制于作为保函受益方的工程发包人处于强势地位，以及保函申请人对金融机构享有充分选择权的影响，加大了保函业务的风险控制难度。