严把国库柜面监督“四道关”

一、预算收入收纳关 严格审核当日同城票据清算所提人的票据与资金是否相符和准确无误。以常理推测,商业银行提出票据参与同城票据交换均经过几道环节审核,很多人认为清算资金与票据不符的现象不会发生。其实不然,在临柜实践中,票款不符情况时有发生,主要表现为：由于商业银行工作人员责任心不强误将本行记账凭证重复提人国库,多提资金遗漏税票,少提资金多附税票,混淆账务处理方法误将同笔税款重复入库等。