摘要
上海集优机械股份有限公司（以下简称＂上海集优＂）是上海电气集团旗下专业从事机械基础件制造的大型企业,主要有汽轮机叶片、轴承、切削刀具、紧固件等四大类业务。公司目前拥有控股子公司10家,参股公司3家。2011年度实现营业收入37.25亿元,实现净利润2.22亿元（其中归属于母公司所有者的净利润为2.21亿元）。一、实施＂票据池＂管理的背景现金流动性管理是集团现金管理的核心所在。票据作为一项资金凭证,票据签发、转让、贴现等流转业务,
出处
《新会计》
2012年第11期42-43,共2页
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