风险为本的商业银行反洗钱内控建设研究

洗钱过程实际上是资金不断转移和流动的过程，商业银行是资金流动的载体和媒介，不法分子利用商业银行存取现金、转账、购买金融产品等将非法所得合法化，客观上使商业银行成为整个洗钱链条中的重要环节和不法分子实施犯罪的载体。