资产负债管理知识讲座——兼论交通银行的资产负债管理

此外，由于外汇汇率与利率的波动，所持有外币之间的不平衡也会产生经营风险。例如，某行持有一百万美元的多头，假定汇率为US＄1=J￥150，则说明该行持有一亿五千万日元的资产。但当汇率变化为US＄=J￥120时，该行立即将损失三千万日元。又如，某行当天美元轧多，假定当天同业拆借利率为7％，如果两天后利率下降为5％，则该行就遭受利率下降的损失。