金融机构内部控制监管处罚研究——以美国最大非银行机构处罚案为例

The Research on the Internal Supervision and Punishment of Financial Institutions——Take America's Biggest Non-bank Punishment

风险与内控能力对于金融机构的稳健经营具有重要意义。2018年4月,美国最大非银行机构国星(Nationstar)抵押贷款有限公司被纽约金融服务局处于1700万美元的罚款,罚款的主要理由是缺乏相应的风险控制能力。本文以该案为切入点,通过从内部控制五要素分析该公司1700万美元罚款的原因,为我国加强金融机构监管提出相关建议。