贪污贿赂犯罪反洗钱调查策略研究

The Research on Strategy of AML Investigation on the Crime of Embezzlement and Briber y

贪污贿赂犯罪具有获利性的特点,使得洗钱活动往往与之相伴而生。反洗钱调查通过对贪污贿赂所得的来源与去向进行核实、查证,能在协助侦查机关固定贪污贿赂证据的同时,挖掘发现洗钱线索,是预防和打击贪污贿赂及其洗钱犯罪的重要手段。本文从腐败分子掩饰、隐瞒非法所得的心理入手,剖析贪污贿赂洗钱的常用手法及新特征,在此基础上提出对贪污贿赂犯罪开展反洗钱调查的方法。