做好银行往来帐的一些体会

银行往来帐,包括存借款,是管理货币资金的一项重要工作,企业所有的对外收支结算事项,通过银行办理以后,都要逐笔记录,集中反映在银行往来帐上。这本帐如果发生紊乱,与银行对帐单对不起来,帐上反映已收而实际银行并未收款,或帐上未付而实际银行早已付出,时间长了,就会无法清理而造成经济损失。有的银行对于存款客户,凡不能按期填送对帐调节表的。