谈谈外汇现钞与外汇出纳

外汇现钞的收兑、存款是经办外汇业务银行的基础性业务.外汇现钞的存入,不但增加了外汇存款,而且增强了银行的现金备付能力.外汇现钞业务较之人民币现金业务有许多不同之处.1、有直接收益性.按照我国外汇制度的规定,除个人储蓄、现钞帐户外,外汇现钞的存入按规定用现钞买入,现汇卖出牌价,其差额最高可达2.75%;取外汇现钞,按规定现汇买入,现钞卖出,其差额最高可达5‰,兑换的收益最高达到2.5%.2、风险大.首先是利息收益风险,外汇现钞作为银行资产的一部分,如闲置,不及时交存开户行,占用了资金,利息上会受损失;第二,误收伪钞的风险.假外钞是高科技的产物,伪钞版种更新快,处在非发行国,不容易跟踪,稍一疏忽,就会误收,造成银行的损失;第三,作为外钞更突出的特点就是汇率的风险.每日汇价的波动,显示该币种升值或贬值.比如,从1993年底的1美元兑8.7元人民币,到现在的1美元兑8.42元人民币,跌幅达3.1%.