地市级电信公司网络运行维护流程优化问题研究——基于内部控制视角

文章以中国联通河南分公司下属Z公司为例,结合电信公司自身内部控制需遵循上级主管部门要求、人员素质及业务侧重点存在差异、内部控制制度与公司业务流程紧密结合等特点,基于内部控制视角分析电信公司存在的组织架构与业务流程错配、对业务流程梳理不足、缺乏对业务流程的恰当评价、流程中风险的关键点划分不清以及对流程在内部控制中所发挥的重要作用认识不足等问题,提出规范业务处理以及变革组织架构等具体解决措施。