如何开展信托行业高管合规履职审计

近年来,经济结构转型给金融企业带来巨大的挑战,跨行业的风险传播概率普遍提高。作为第二大金融行业的信托业,合规风险也成为行业的主要风险之一。做好信托公司高管合规履职审计,对于形成合规文化、控制合规风险具有重要的作用。本文从实际审计工作入手,阐述信托行业高管合规履职审计的具体要点并提出相关建议。(一)关注合规责任体系管理情况信托公司合规责任体系管理是指信托公司制定和执行合规管理制度,成立相应的合规管理组织体系,有效培育合规文化,防范企业合规风险的活动。