浅谈海外工程项目营运资金管理

随着"一带一路"倡议的实施,越来越多的企业到海外承接工程项目,相应地对企业财务管理的要求也不断提高,海外工程项目财务管理应以财务风险管理为首要任务,以资金管理为核心。营运资金是资金管理的重要组成部分,在货币资金、应收及预付款项、流动负债等营运资金管理中,除应关注营运资金筹集是否合法合规、资金成本是否偏高、资金使用是否高效等传统问题外,还应充分考虑外汇政策、汇率变动、通货膨胀等制约性因素,结合企业内部控制相关规定,将财务风险控制在企业可承受范围之内,为实现企业目标提供合理保证。以中国交建新建的内罗毕至马拉巴标轨铁路一期项目实践为例,浅谈海外工程项目的营运资金管理。