跨国企业集团跨境资金集中管理与上海全球财资中心建设

Cross Border Capital Centralized Management of Multinational Enterprise Groups and Construction of Shanghai Global Financial Center

近年来,随着我国企业"走出去"步伐不断加快,境外中资企业的数量逐年增加,规模日益扩大,中资跨国企业集中管理境内外资金的需求日益凸显。在现行政策框架下,中资跨国企业制定跨境资金集中管理方案需要做好两项决策:一是选择跨境资金池的类型,二是确定境外资金的归集方式,是设立境外资金管理平台,还是在境内银行开设自由贸易账户。前者主要是企业内部决策,而后者不仅事关企业自身资金管理,更关系到上海全球财资中心建设大局。本文从中资跨国企业财务公司的视角出发,在对现状和问题进行分析的基础上,建议出台相应政策,吸引中资跨国企业在上海建立人民币财资中心。