浅谈国有企业营运资金管理

营运资金是流动资产和流动负债的差额,是企业可以用来周转的流动资金净额。企业在生产经营的各个环节都离不开资金的周转,它掌握着整个企业的健康运行的命脉,对企业的资金运营管理至关重要,增进对营运资金的管理就是创造价值,营运资金为王的理念已经融入到企业运营的各个方面"资金的健康运行,一方面可以提高企业的资金使用效率,避免资金的浪费;另一方面,可以增加企业的营运能力,避免企业不能偿还到期债务,防范各类资金风险。营运资金的健康、科学、高效的运行决定着企业的生存状况和盈利水平,某种程度上营运资金的健康运行比利润更重要。国有企业由于其特殊的地位和经济体制,国家对于国企的营运资金监管力度较为宽松,很大一部分依赖于内部风险管控;资金的筹措来源和方式比较单一。营运资金管理如果失去控制,将会带来资金链的断裂,从而可能引发致命的危险。文章对关键的国有企业进行分析,发现营运资金管理理念落后、管理效率低、库存压力大、缺乏科学体系等方面的问题,提出在理念上提高认识、存货上加强管理、加强现金预算及科学性等解决措施。