第三支柱个人养老金:美国、新西兰、加拿大三国的发展经验与启示

为推进多层次的养老保险体系建设,我国第三支柱个人养老金制度于2022年11月落地。除了将个人养老金制度改革纳入国家重大改革内容外,更多利好个人养老金产品发展及投资的政策也在加紧酝酿。中国人民银行、银保监会、证监会等金融监管机构相继发布不同个人养老金产品试点通知,符合规定的银行理财、商业养老保险、养老基金等金融产品有望成为第三支柱产品。此外,鼓励养老金投资增配权益性资产和另类资产政策也将适时出台。伴随养老金融对内对外开放政策的落地,我国个人养老金市场将迎来新一轮扩容。本文梳理总结了美国、新西兰、加拿大三国个人养老金制度发展的经验,以期为我国个人养老金制度的完善和市场推进提供参考。