账户交易存猫腻顺藤摸瓜现实情

案例背景员工异常行为审计是银行机构内控管理环节之一,对于防控金融风险、推进业务高质量发展发挥至关重要的影响。在“强监管、严监管”的背景下,随着内外部检查的不断深入,员工违规行为呈现出愈发隐蔽的趋势,通过直接特征获取排查线索的概率越来越小。A农商行审计部在开展2022年度员工异常行为审计中,以自建模型数据线索为抓手,账户交易疑点为突破口,一步步顺藤摸瓜,发现J支行客户经理赵某充当资金掮客、内外勾结协助客户伪造虚假资料向空壳公司发放贷款、操纵未成年人账户参与管贷客户企业经营获取分红、违规发放借名贷款并占用客户信贷资金、通过呆账核销逃废债等问题。