司库体系建设在国有企业地市级公司应用的探索——以Z烟草公司为例

Z烟草公司是S省烟草公司直属的市级局(公司),2020年建立财务共享服务中心,2022年打通了和银行的数据端口实现了银企直连。2022年1月,国资委印发了《关于推动中央企业加快司库体系建设进一步加强资金管理的意见》的通知(以下简称通知),要求已进行财务共享建设的企业要充分认识到财务共享在司库管理中能够发挥的资源整合、信息集中、管控集中作用,做好司库系统的管控措施与共享系统业务执行的融合贯通,实现财务数据信息的全面整合。文章从Z烟草公司的实际业务出发,借助现代信息技术对司库管理的赋能作用,从银行账户、资金结算、资金预算、往来款项管理、风险防控五个方面,探索司库体系建设在国有企业地市级公司的应用与效果。