人民银行内部审计数据采集风险探侦模型构建研究

随着人民银行业务领域信息水平的不断提高,人民银行内部审计高质量发展面临诸多挑战。本文通过全面梳理人民银行现有业务系统和台账报表类数据,探讨了人民银行内部审计数据采集范围以及异常检测算法在风险探侦审计模型中的运用;并结合2022年开展的结构性货币政策工具审计调查,以贷款台账利率为例,探索构建了结构性货币政策工具风险探侦审计模型,通过无监督聚类分析,从样本中筛查出问题线索,为风险探侦方法在人民银行各业务领域的内部审计应用提供实践参考。