企业货币资金管理

在企业的所有经济活动中,货币资金发挥着极为重要的作用。货币资金的功能有流通和支付两种功能,是企业暂时的间歇资产,是对企业偿付能力予以评价的重要体现,所以具有充足的货币资金有利于企业风险的降低、企业资产流动性和债务可尝性的增强。