现金管理工作亟待加强

当前现金管理中存在以下几个方面的问题: 一是部分企业库存现金量偏大,超过限额。这次检查单位的实有现金49755元,比原核定库存现金25353元超过24402元。如某种子公司和二汽运输公司库存现金分别超限额91.3%和91.1%。二是现金保管安全措施不健全。少数单位财务部门无保险柜,现金每天由财务人员带回家保管;有些单位虽有保险柜,但安全措施不健全。截止10月9日止,94个单位的单据有195621元,仅一家粮管所单据额高达140000元,而且未入会计帐,保留在出纳员手里。三是白条抵库和个人借支严重。据查,白条抵库13972元,公款私借10787元。如县种子公司有白条20张抵库,金额达10562元;县经协开发公司和化肥厂公款私借8107元。