存款保险与总损失吸收能力监管协调研究——基于存款保险基金计入TLAC的视角

总损失吸收能力(TLAC)监管要求的实施,对全球大型银行经营行为产生了重要影响。存款保险基金计入是TLAC监管框架中的重要制度安排,对全球系统重要性银行(G-SIBs)实现TLAC达标、完善恢复与处置计划和提升风险处置效率具有重要意义。本文研究了全球大型银行的TLAC达标策略,测算了存款保险基金计入对中资G-SIBs带来的TLAC提升效应,并分析了存款保险基金计入对G-SIBs恢复与处置计划的潜在影响。本文研究结果表明,在G-SIBs实现TLAC达标过程中,分子策略和分母策略在不同阶段均发挥了重要作用。存款保险基金计入有利于推动中资G-SIBs实现TLAC达标,强化其在中资G-SIBs风险处置中的关键作用,降低中资G-SIBs在资本和流动性恢复阶段的资金成本,提升处置效率。当前,我国需要从确立存款保险基金处置地位、完善存款保险基金后备融资机制和丰富处置工具等方面入手,完善配套机制,促进中资G-SIBs实现TLAC达标。

金融助推脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接研究——以宁夏固原市为例

金融作为实体经济发展的血脉,是助推实现乡村振兴战略的重要保障。当前金融支持民族地区脱贫攻坚与乡村振兴有效衔接还存在地区财政金融支持效率不高、农民增收稳定性不足、农村集体经济效益低和农业特色优势产业带动不强以及涉农主体金融服务“冷热不均”等难题,金融赋能全面推进乡村振兴,亟需解决金融支持乡村振兴的堵点及难点问题。

基于资本市场“做强做大”新政下的公司内部控制变革探析

现阶段,国家出台资本市场“做强做大”新政,推进市场主体发展壮大。文章聚焦资本市场新政下的公司内部控制治理问题,通过梳理资本市场新政对公司内部控制的主要影响,查找问题的症结,有针对性地提出优化内部治理的措施。

不断开创福建农行金融服务高质量发展新局面

在中央金融工作会议对当前和今后一个时期的金融工作作出全面部署之际,文章回顾新时代金融领域的伟大变革,特别是中国农业银行取得的发展成就,坚定推动金融高质量发展的信心,并准确把握中央金融工作会议提出的新要求,增强加快建设金融强国的责任感和使命感。立足新时代新征程,福建农行将勇担国有大行使命,聚焦主责主业,优化金融服务,防范化解金融风险,坚定不移走中国特色金融发展之路,推动金融高质量发展,将党的二十大战略部署落到实处,为福建高质量发展贡献农行力量。

中小银行高质量发展助力金融强国建设浅析——以青海银行股份有限公司为例

随着“十四五”规划的深入实施,中国经济发展逐步迈向高质量发展新阶段,中小银行也实现了快速的发展,新型信息化、工业化、城镇化、老龄化和数字化对中小银行综合金融服务能力水平也提出了新的要求。中小银行应进一步提高政治站位,践行职责使命;立足市场定位,推动结构调整;优化资源配置,加快信贷投放;深化科技应用,加强风险把控,进而助力强国建设。

金融资源利用效率的比较与优化——基于青海省的视角

2023年10月召开的中央金融工作会议提出“盘活低效占用的金融资源,提高资金使用效率”,中国人民银行潘功胜行长在接受新华社专访时指出:“盘活存量贷款、提升存量贷款使用效率、优化新增贷款投向”。金融是现代经济的核心,金融资源的使用效率很大程度上决定着经济发展质量。信贷资源作为最主要的金融资源,本文以其为代表对金融资源使用效率进行比较,针对性提出优化建议,具有理论和实践双重价值。作为内陆高原民族聚居省份,青海经济结构特殊,信贷资源使用效率阶段性特征明显,对比全国与西北五省区,剖析省内各行业及子行业信贷资源利用效率,结果显示后期盘活存量、优化增量均存在一定空间。

企业会计信息质量对财务决策的影响

本文研究了企业会计信息质量对财务决策的影响,并探讨了影响会计信息质量的因素及其管理策略。首先,介绍了会计信息质量的概念、评价指标和与财务决策的关系;其次,分析了会计信息质量对投资、融资和分红决策的影响;然后,探讨了内部控制、会计信息披露和管理层操纵等因素对会计信息质量的影响,并提出了相应的管理策略。最后,强调了加强内部控制、规范会计信息披露和防范管理层操纵的重要性,以提升企业会计信息质量,为财务决策提供可靠支持。

金融支持乡村振兴的措施和效果研究——以人民银行陕西省分行帮扶韦留村为例

2021年,人民银行陕西省分行对大荔县韦林镇韦留村的帮扶工作从脱贫攻坚步入到全面推进乡村振兴阶段。在投入资金、实物帮扶力度不减、帮扶队伍继续加强的基础上,人民银行陕西省分行更加注重发挥金融在乡村振兴中的作用,通过有效发挥自身职能、提供优质金融资源、加强金融知识宣传、科技赋能等方式,用金融为韦留村乡村振兴插上腾飞的翅膀,韦留村逐渐发展成为一个远近闻名的明星村。本文在回顾2021-2023年人民银行陕西省分行对韦留村的金融帮扶举措基础上,总结其成效,以期对金融支持乡村振兴有所启示。同时,结合笔者驻村经历及所感,提出相关政策建议。

银行资产保全中的风险管理研究

对于银行业的运作来说,风险管理的核心地位是无可替代的,它能从多方面发挥效用:防止经济损失的发生;减少商业风险的影响;增强资本回报率等等。通过对各种类型的风险(例如市场、信贷及操作)进行快速且全面的分析与评价,银行可以制定出有效的应对策略以防控风险,比如实施多样化的投资组合或优化内控机制等,以此来保证资产的健康运转。另外,风险管理还能协助银行在保持风险可控的同时获得合理的利润,这有助于维持并提升银行的盈利能力及其在市场的竞争实力。再者,面临着金融市场的不稳定性、信誉风险的上升以及法规环境的变动等问题时,银行必须构建完善的风险管理体系和工作流程,加固信息科技安全的防护网,严密的数据保护措施,以确保业务的连续平稳运行。

数字金融对中国城市经济高质量发展的影响

数字金融作为数字化技术与传统金融服务结合的新型金融服务模式,通过影响金融资源配置对中国城市经济高质量发展产生重要作用。基于中国283个地级及以上城市2011-2021年的面板数据,构建计量模型,实证检验城市经济高质量发展与数字金融之间的关系。研究结果显示:(1)数字金融对城市经济高质量发展具有促进作用,但对邻近城市会产生不利影响。(2)受经济发展阶段和产业发展层次的影响,东部地区和大城市数字金融在促进经济高质量发展中起到了一定作用;中西部地区和中小城市数字金融对经济高质量发展的促进作用有限。(3)消费需求增长、产业结构优化和节能减排是数字金融影响城市经济高质量发展的作用机制,其中,产业结构优化的促进作用最大。为此,要推进数字金融基础设施建设,创新“数字金融+产业”的发展模式,加快欠发达地区发展数字金融的步伐,避免“数字金融鸿沟”扩大城市经济高质量发展差距。

信贷碳排放强度、绿色金融与商业银行经营绩效

金融是助推实现碳达峰、碳中和目标的重点和焦点领域。在现有市场机制和政策引导的作用下,商业银行碳排放情况与其经营利润之间的关系是商业银行考虑采取减碳措施和选择低碳发展的关键。文章以中国64家商业银行为研究对象,构建一个可评价和比较各商业银行信贷资产所关联的碳排放量指标,即信贷碳排放强度,并进一步研究该指标与商业银行经营收益和风险水平间的关系。研究发现,近年来我国商业银行的信贷碳排放强度整体呈下降趋势,其中绿色信贷规模更大的国有商业银行,其信贷碳排放强度也更高。考察期内,商业银行的信贷碳排放强度水平仍然与商业银行的收益水平正相关,与其风险水平负相关,且这种关系在不同类型的银行间均成立。同时,在当前的信贷碳排放强度下,增加绿色信贷投入可明显提升商业银行的经营收益水平。因此,当前的政策应综合考虑商业银行发展绿色金融和支持低碳转型两方面的情况进行激励约束。

央行“降准”能释放流动性吗——现代货币理论的观点

现代货币理论认为央行“法定准备金率”调整的政策信号无法真正地释放流动性,原因在于准备金作为一国中央银行的债务,是一国最具清偿力的基础货币,其能否进入经济体取决于实体经济的“内生需求”。商业银行根据经济体的信贷需求自主地向有偿付能力的借款者提供信贷,贷款的同时创造存款,存款是商业银行的债务,银行债务的清偿需要准备金。商业银行的信贷逻辑为贷款→存款→准备金,而不是传统观点所认为的准备金→贷款→存款。可见,准备金的多寡是由经济体内生决定,中央银行无法自由“裁定”准备金的供给规模,其外生设定的“法准率”也无法控制商业银行的信贷行为。因此,央行“降准”就必然增加市场流动性的判断缺乏说服力,相反主权政府“量出为入”地加大财政赤字才是精准“净注入”流动性的重要政策选择。

农村金融供给、信贷技术创新与农户信贷行为——基于博弈论视角的探讨

文章基于博弈论方法重点探讨了陕西省农合系统实施的“阳光信贷”“、双基联动”工程中“引入基层党组织参与对农户的多方评议”等问题,结果表明农村金融创新尤其是信贷技术创新对解决农户贷款难问题有显著的成效,多种信贷技术的优化结合能更好地降低信贷成本与合理控制风险,并从农村产业、生态环境、乡风文明、群众生活等方面提出了金融支持乡村振兴战略的对策建议。

坚持走中国特色金融发展之路为中国式现代化提供有力保障

党的二十大提出,以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴。从世界经济史的视角看,一国的现代化之路离不开体现本国特色、立足本国国情的金融体系的支持。沿着中国特色金融发展之路实现中国金融现代化,并为中国式现代化提供全方位、强有力的金融保障,是当前中国金融界最重大的使命。中国式现代化的五大特征,对中国特色金融发展之路提出了新的具体要求,必须不断完善金融现代化建设,在推动经济高质量发展、实现共同富裕、绿色低碳生产生活、扩大高水平开放等方面贡献金融力量,更加精准高效地服务好中国式现代化的全环节、各阶段。

央行金融支持碳汇融资路径分析

碳汇作为我国推动可持续发展、实现“双碳”目标的重要路径之一,近年来受到学界的广泛关注,目前国内碳排放权交易尚处在发展阶段,金融支持碳汇项目发展的路径也相对较少且模式比较单一。通过总结目前市场上支持碳汇项目融资的几种典型模式,从央行角度出发,在现有融资模式基础上,探索央行金融支持碳汇发展路径:一是建立金融机构碳核算体系,实现碳价值从控排企业向金融机构的传递;二是通过“PPP+专项基金模式”搭建合格的项目开发主体,并充分撬动社会资金参与;三是充分运用货币政策,同时构建PPP项目、CCER项目申报等数据库的数据联动机制,引导金融机构加大对碳汇的支持。

社会信用信息权属定位及权利体系展开

社会信用信息依照主体划分,可分为自然人信用信息与法人、非法人组织信用信息,与之对应的上位概念分别是个人信息与数据。基于个人信息与数据概念的核心区域、合理使用制度、动态系统理论以及我国立法先例等理由,可以认定个人信息与数据及其所构成的社会信用信息是新型的民事权利。个人信用信息凸显了人格尊严、平等、自由等伦理价值,符合人格权的一般特征,其中所包含的人格财产利益可以通过人格权权能扩张予以解释、涵盖。信用数据凝结了法人、非法人组织无差别的社会必要劳动时间,能够揭示法人、非法人组织的信用状况,具有财产价值,属于法人、非法人组织的无形财产权。在数据要素市场配置与社会信用体系建设的背景下,可赋予法人、非法人组织对自身原始信用数据的决定权,同时规定合法性处理事由与合理使用制度进行限制。

我国绿色金融政策体系的优化研究

金融是现代经济的核心。绿色金融是绿色经济发展的重要力量,面对绿色经济发展的新要求,绿色金融也亟待向纵深发展。绿色金融政策一方面规范绿色金融发展方向,另一方面也是支撑绿色金融发展的力量。完整准确全面贯彻新发展理念的绿色金融政策是促进绿色金融发展、满足绿色经济需要的基础。文章以党的十八届五中全会以来绿色金融政策的演进脉络为研究对象,梳理了当前绿色金融政策存在的多主体目标冲突、绿色认证制度不健全以及绿色金融转型体系不完善等问题,提出了协调各主体之间的矛盾冲突,推动完善绿色金融框架的顶层设计,深化国际合作等绿色金融政策构建方案。

数字普惠金融赋能乡村振兴浅析

数字普惠金融运用数字化手段、多维度数据,更加立体地对金融机构的客户进行画像,打破了信息不对称的壁垒,大幅提升了普惠金融的包容性,同时,数字普惠金融能提供低成本、便捷的创新型金融产品,为客户提供个性化、定制化与智能化的金融服务,是落实国家发展数字经济,提升普惠金融能力,助力乡村振兴的创新路径。本文围绕农信机构如何提升数字普惠金融,更好地、多元化服务乡村振兴提出一些思路。

新时代政务诚信内涵及统计评价研究

在推进社会信用体系建设高质量发展促进形成新发展格局的背景下,基于政务诚信理论内涵和国务院《关于加强政务诚信建设的指导意见》,创新性地提出政务诚信建设中的五维政府理念,明晰政务诚信的测度逻辑,构建“五位一体”政务诚信评价体系,并基于2022年杭州市13个县(市、区)数据展开实证分析。研究结果表明,应客观认识当前政务诚信建设现状及不足,进一步强化政务诚信建设,同时要充分发挥政府在社会信用体系建设中的表率作用,进一步提升政府公信力,为推进国家治理体系和治理能力现代化提供路径选择。

加强银行资金管理的研析

我国正处于高速发展时期,随着经济实力的增强,国家对银行业的需求日益增加。银行的财务管理工作是银行管理中的重要环节之一,然而,就目前的银行来说,财务管理还存在诸多问题,银行的财务管理不仅关系到经济效益,还关系到今后的发展。因此,对银行资金管理进行深入探讨,对我国银行业的发展有着重大的现实意义。