我国企业拓展海外市场时应注意反垄断合规风险审查

随着共建“一带一路”的不断深化,越来越多的中国企业开始走出国门,积极参与到与世界各国的经贸合作之中。我国企业在境外开展经营活动时,需要遵守当地的法律法规要求,以确保企业的行为符合当地的法律和道德标准。这些合规要求可能涉及环境保护、劳动法规、反腐败、反垄断、知识产权保护等多个方面,其中,反垄断风险正在引起企业越来越多的重视。

涉案企业合规改革视域下的企业合规风险

随着涉案企业合规改革进入全面推开阶段,旨在防控企业合规风险的合规计划备受关注。其中,科学辨识企业合规风险,是建立健全企业合规计划的前提。结合理论探讨与实务反馈,理解企业合规风险的关键难题是判断其与法律风险的关系,法学界存在多种学说观点,对此,应提倡“合规风险与法律风险交叉说”。认识企业合规风险,需要重点辨析用以评价某一风险是否属于合规风险的“规”,即合规渊源。立足我国国情,应当重视三类合规渊源:一是党内法规,即国有企业及其员工的违规行为,包括违反党内法规的行为,这是企业合规计划中国化的特色之处;二是具有公德性质的伦理规范,即企业合规计划具有道德性且反映公共利益;三是企业内部制定的章程、规章制度,即采取“内规与外规相区分”的思路,将前述章程和规章置于合规渊源识别的次位阶顺序。

企业税务合规风险与所得税费用审计

一、前言 税收法规在各国不断发生变化,涵盖的范围变得越来越广泛,包括所得税、增值税、关税等各种税种,法规的变化和复杂性使企业容易出现合规性问题。跨国企业必须应对各国不同的税收法规和国际税务规则,如跨国利润转移和双重征税等,使得企业需要更加复杂的税务策略来最大限度地减少税负,但也伴随着更高的税务合规风险。

如何识别企业合规风险

2023年10月18日,在第三届“一带一路”国际合作高峰论坛开幕式的主旨演讲中,国家主席习近平宣布,中国支持高质量共建“一带一路”的八项行动。其中提出,中方将会同合作伙伴发布《“一带一路”廉洁建设成效与展望》,推出《“一带一路”廉洁建设高级原则》,建立“一带一路”企业廉洁合规评价体系,同国际组织合作开展“一带一路”廉洁研究和培训。

基于朴素贝叶斯算法的电力数据合规风险智能监督方法

针对现有电力数据合规风险监督方法召回率、查准率较低,误报率较高等问题,研究引入朴素贝叶斯理论,提出并设计了一种电力数据合规风险智能监督方法。首先对电力数据进行采集及预处理,然后针对预处理后的电力数据完成电力数据合规风险特征提取,最后引入朴素贝叶斯算法,构建电力数据合规风险评估模型,实现对电力数据合规风险的智能监督。实验结果表明,应用所提方法后召回率在92%~95%,查准率高于93%,误报率仅为2%,优于对比方法,可对电力数据合规风险进行准确评估,具有较高的应用价值。

酒精饮料食品安全合规风险信息的自动检测方法

随着食品安全法规的不断发展,紧跟时事,及时了解条款修订情况对企业确保遵守并降低潜在的风险至关重要。利用计算机技术有助于自动识别监管变更,精简监察流程并能够及时地响应。该研究旨在探讨机器学习算法在食品安全风险管理中的应用。研究提出了一个提高合规风险管理效率和有效性的框架,基于Transformer的双向编码器表示(bidirectional encoder representations from transformers,BERT)——一个预训练的自然语言处理模型,以典型的监督学习模型为基线,被用来识别与特定食品类别潜在食品安全风险相关的新闻信息变化情况。新闻报道中的组织、食物、风险、法规等关键实体被BERT模型自动提取。以酒精饮料为例,结合领域专家提供的标注数据,研究得到了一个微调的(有提高的)BERT模型,该模型可以自动检测与酒精饮料和与之相关的关键实体相关的潜在监管变化。结果表明,相关性预测的F1分值为0.88,实体识别的F1分值为0.60。所提出的方法有可能显著减少手工工作,提高检测监管变化的准确性,最终强化食品企业的合规策略。

企业税务筹划中的合规风险管理策略

市场经济环境下,企业需要科学开展税务筹划工作,不断提升财务管理水平,减少自身税负的同时,实现对税收风险的有效控制。但税务筹划工作开展中,往往会面临较多风险,若无法对风险进行有效控制,会严重阻碍企业健康发展。因此合规风险管理在企业税务筹划中占有重要地位,企业需要从多方面入手,做好合规风险管理工作,促进税务筹划高质量实施。基于此,本文从税务筹划原则及风险特点入手,阐述企业税务筹划风险成因,最后提出几点合规风险管理策略,以供参考。

供应商奖惩的法律合规风险及应对

中央企业在建设现代化产业体系中要提升供应链韧性和安全水平,促进上下游资源优化配置,引领整个产业链共同发展。为此,中央企业需建立供应商队伍并强化动态维护,考核奖惩是行之有效的手段之一。文章分析了奖惩措施效力不足、供应商奖励与其他制度冲突、惩罚可能造成违法违约等法律合规风险,提出了若干应对措施,旨在优化企业供应链管理策略,提升奖惩实效,合法合规保障企业高质量发展。

人工智能时代数据要素价值化过程中的合规风险识别与应对策略研究

文章聚焦人工智能时代数据要素价值化过程中的合规风险,旨在识别并提出应对策略。研究细致剖析个人信息与隐私泄露、算法偏见与歧视、数据滥用、知识产权等关键领域的合规风险,并提出应对策略。主张强化隐私保护技术,推动算法公平性技术创新,实施严格的数据治理,优化知识产权管理体系,以及法律框架的结合,构建综合防护体系,确保数据价值化合规,维护数字经济健康发展。

电子商务背景下企业公司章程合规风险研究

随着电子商务的快速发展,公司章程合规风险逐渐成为企业运营中的一项复杂课题。文章以电子商务企业为研究对象,以解决企业在制定、执行和遵循公司章程过程中可能面临的法律合规问题为目标,以某虚拟电商公司为例,深入剖析了电子商务领域中公司章程合规的挑战,并提出了一系列针对性的解决措施。为电子商务行业从业者、法务团队以及相关决策者提供参考,促进企业更好地应对合规风险,实现健康可持续发展。

个体工商户公共信用评价面临的政策合规风险:识别与优化

建立健全个体工商户信用评价体系是加强金融帮扶、落实分级监管的现实需要。《促进个体工商户发展条例》明确提出“国家推动建立和完善个体工商户信用评价体系”,为各地探索个体工商户信用评价提供了政策指引。目前,浙江省、广东省深圳市等地出台了个体工商户公共信用评价办法。在个体工商户公共信用评价的地方实践中,不能忽视对其政策层面合规风险的审视。实践中,各地方案在信用评价模型、信用评价办法、评价结果应用等领域存在着政策层面的合规风险。基于对上述领域政策合规风险的识别与分析,本文提出编制《个体工商户公共信用评价政策风险评估表》,以便于地方政府对照自我审查,并从制定统一规范、加强信用共享、填补上位法空白等角度提出对策建议。

优化民企融资环境 防控法律合规风险

民营经济是我国国民经济的重要组成部分,在经济发展、技术创新、民生就业等方面发挥着重要作用。如 何解决民营企业融资问题已然成为了政府、企业和社会共同关注的焦点。论文基于民企的融资方式、融资环境、融资纠 纷,通过对融资理论的研究,剖析当下民营企业面临的金融和法律风险,遵循提出问题、分析问题、解决问题的思路,运 用金融、法学学科交叉研究的方法,总结实践中融资问题,帮助民营企业找到合适自身的融资方法,以及科学防范融资 风险的建议,以期进一步优化民营企业法治化营商环境。

枣矿集团重点合规风险监控报告制度

枣庄矿业(集团)有限责任公司(简称枣矿集团)是山东能源集团有限公司旗下重要成员企业,近年来聚焦集团“3+3”产业体系,持续优化产业结构,逐步形成煤炭、焦化、橡胶为主业的现代化能源产业体系,发展成为现代企业集团。现代化建设令企业合规管理的必要性日益凸显。枣矿集团建立重点合规风险监控报告制度,打造合规风险控制管理体系,为管理层提供准确、全面的合规风险信息,使企业合规管理规范有序、管控有度、防控有效。

海南自贸港促进企业日常合规风险防控管理的路径探究

企业合规本质是为了防范合规风险而建立起来的管理机制,在目前行之有效的两种合规管理模式中,从日常性企业合规管理模式出发,合规风险尚未显化为违规行为,对企业合规风险防控的讨论应当基于此范畴。企业合规风险防控不仅是优化营商环境的手段,也与海南自贸港衔接世界银行新营商环境评估体系促进营商环境优化的未来部署相契合。在日常性企业合规管理模式视角下对海南自贸港促进企业合规风险防控的路径进行探究,一方面,需要利用授权立法完善相关法规,发挥对企业合规风险防控的激励作用,另一方面,需要完善企业合规风险防控相关公共服务。

合规风险管理对企业经济持续发展的影响机制探究

一、前言随着全球化和数字化的深入推进,企业经营活动跨越国界,涉及的法律法规和行业准则日趋复杂多样,合规风险管理成为企业稳健运营和持续发展的基石。随着监管要求的提升,企业不仅需要关注自身的业务操作是否合规,还需要关注合作伙伴、供应商等整个供应链的合规性,企业需具备更强的合规风险管理能力和更全面的风险管理视野。

基于完善财务内控体系的合规风险管理策略研究

合规管理是企业依法经营的自我治理方式之一,对于防范企业经营风险、维护市场经济秩序、提高企业管理水平都具有重要意义。当前,监管部门“强监管”和国务院国有资产监督管理委员会“六位一体”大监督体系逐步落实,企业合规风险管理也出现更多的问题。对此,基于财务内控体系说明合规风险管理的作用以及合规风险管理应重点关注的领域,总结企业合规风险管理中存在的问题,提出企业合规风险管理的策略。

企业应对产品技术合规风险的策略与实践

在经济全球化和技术快速发展的背景下,企业面临着日益复杂的产品技术合规风险。这些风险不仅涉及产品安全、环保标准和知识产权保护,还可能受到多变的国际贸易规则的影响。技术合规风险的管理对于保障企业持续运营、维护企业声誉和避免法律后果至关重要[1]。本文旨在探讨企业如何通过建立有效的合规管理体系,并对其进行细致的合规风险评估,以应对产品技术合规风险,确保企业可持续发展和市场竞争力。

国家市场监管总局办公厅发布完善经营者集中反垄断合规风险提示

为贯彻落实全国市场监管工作会议精神,宣贯实施好新修订的《国务院关于经营者集中申报标准的规定》,提升经营主体反垄断合规意识,在前期试运行的基础上,2024年2月6日,国家市场监管总局办公厅发布关于完善经营者集中反垄断合规风险提示机制的通知。

业务外包合规风险管理要论——基于邮政企业业务外包实践样本

业务外包作为一种新型经营模式,在邮政、电信企业得到广泛的运用,对于提高企业核心竞争力,有效规避风险和降低成本都具有重要作用。由于业务外包的自身特质与外部环境因素相互交织,加上内部管理存在一些不规范的做法,各类合规风险成为不容忽视的问题。为此,企业从内控管理的角度进行规制,例如,邮政集团公司印发的《邮政企业业务外包管理办法》对业务外包合规内控作出了较为全面系统的规定,对于有效管控业务外包合规风险无疑是非常必要的。

国有企业合规风险及强化依法合规管理策略研究

文章研究了国有企业合规风险及强化依法合规管理策略的问题。通过对国有企业合规风险的定义、类型和特点的阐述,分析了合规风险对企业的影响和产生原因。文章提出了强化依法合规管理的策略,并针对国有企业面临的风险提出了具体的措施建议。这些建议包括建立健全合规管理体系、增强企业员工的合规意识、加强内部控制和风险管理、实施严格的合规监督和惩戒机制等。文章的研究对于提高国有企业的合规管理水平、降低合规风险、促进企业的可持续发展具有重要的意义。