法定代表人、实际控制人和受益所有人辨析——基于新《公司法》《民法典》和《反洗钱法》的视角

随着国际反洗钱监管规则的日趋严格,我国反洗钱监管标准水涨船高。近年来,在客户身份识别和客户尽职调查领域,主要呈现了从识别法定代表人到调查实际控制人、受益所有人的重要变化。但是,目前研究界和实践界对法定代表人、实际控制人和受益所有人的辨析研究比较有限,对法人代表、最终实控人和最终受益人缺乏对比分析,特别需要系统地辨析几者的区别与联系。通过弥补这一相对空缺的领域,从新《公司法》《民法典》和《反洗钱法》等视角理解几者的要求、演化和延续,提出“名义—实际—最终”的公司客户身份识别脉络,并对未来反洗钱管理提出展望建议。

论所有人抵押

所有人抵押是指在自己的所有物上所存的自己的抵押权。对此，大陆法系各国存在狭义所有人抵押主义和广义所有人抵押主义。关于所有人抵押的性质，国外主要有五种学说：所有权说，所有权的消极效力说，价值分割说，对己物的权利说，次序保留说。它们的理论都存在值得商榷的地方。我国所有人抵押制度应从所有人抵押的成立，所有人抵押的处分，所有人抵押标的的所有权的让与，所有人的优先受偿权、别除权等方面进行构建。

欧美受益所有人登记制度评析及启示

受益所有人登记制度是国际金融行动特别工作组(FATF)提出的一项重要的反洗钱措施,已在多个欧美国家得到广泛实施和应用。文章运用比较分析的方法,对欧美国家的受益所有人登记制度进行研究,从申报主体范围、登记信息范围、信息使用主体范围、使用信息方法等方面进行比较和评析,并提出完善法律架构、明确金融机构获取信息的权限、平衡受益所有人信息备案与个人信息保护、推动金融机构有效履行职责等相关启示。

所有人的家乡与硬币的两面——蔡崇达的《草民》及其“故乡三部曲”

受当下消费文化的影响,本来生活经验就匮乏的年轻一代作家,已少有人关注广阔的现实和探寻历史真实,也少有人去触及同龄人之外更广泛的生活和社会群体,更少有人将“生存”“思想”等概念作为文学本质来认识,而以追求艺术形式感为上。对此文学现象,学者贺仲明撰文进行了尖锐而理性的批评,所言诚哉。

船舶挂靠经营下登记船舶所有人连带责任问题研究

近年来,全国每年发生的海上交通事故中,相当一部分存在船舶挂靠经营法律关系,因船舶挂靠"挂而不管"、船舶安全状况差等问题引发了大量的法律纠纷。由于船舶挂靠经营中实际船舶所有人与登记船舶所有人之间责任承担无明确法律规定,加之法官个人对法律理解的不同,造成了司法实践中不同法院对同类案件的判决结果并不统一。文章从船舶挂靠的理论分析、司法审判实践以及法律规定等入手,并借鉴最高人民法院对车辆挂靠经营下道路交通事故责任认定的统一做法,进而提出船舶挂靠经营下登记船舶所有人应承担连带责任的立法建议。

论我国所有人抵押权制度的构建

所有人抵押权作为一种特殊的抵押权,已成为近现代民法的一项重要担保物权,构建后发的所有人抵押权主要在于体现民法上的公平原则,平衡各方当事人的利益;构建原始的所有人抵押权主要在于体现效率原则,促进资金融通。鉴于我国的实际情况,本文认为我国应构建完整的所有人抵押权制度,并对抵押物的范围、抵押权的处分、抵押标的物的处分、所有权人的优先受偿权和别除权等具体制度予以完善。

所有人抵押权探析——以对德国法和瑞士法的分析为视角

一、问题的提出所有人抵押权,又称所有人抵押,指所有权人于自己所有的财产上由自己保有抵押权。一般抵押权只能存在于抵押权人以外的人(债务人或第三人)所拥有的财产上,而所有人抵押权系所有人于自己的财产上为自己而存在的抵押权。这种制度系现代各国抵押权法中一种十分特殊的制度。

基于期望值最大化的理论何时失效:风险决策中为自己-为所有人决策差异的眼动研究

主流的风险决策理论专家发展了一系列基于期望值最大化(expectation-maximization)的理论,以期捕获所有人的风险决策行为。然而大量证据表明,这些基于期望值最大化的理论并不能如同描述性理论那样理想地描述单一个体的决策行为。本研究采用眼动追踪技术,系统考察了个体在为所有人决策与为自己决策时的风险决策行为及信息加工过程的差异。本研究发现,基于期望值最大化的理论可捕获为所有人决策或为自己多次决策时的情况,却不能很好捕获个体为自己进行单次决策时的情况。本研究结果有助于理解基于期望值最大化的理论与启发式/非基于期望值最大化的理论的边界,为风险决策理论的划分和发展提供实证参考。

走向空间正义:让城市化的增益惠及所有人

空间生产和资本全球化进程的加速,引发了一系列空间问题和空间现象高速城镇化正在不断侵害公众的空间权益;空间造型也在符号层面展示着意识形态;农地资源迅速消失,全球转移的制造业正在越来越大的空间内造成环境污染和生态破坏;紧密的“世界普遍交往”正在造就一个“地球村”,全球的经济体系和政治体系呈现充满风险的空间结构,多元文明之间的对话和对抗正在全球空间展示着多样性格局,地球人甚至对于“外太空”的空间资源的分割和争夺也日益加剧,等等。当人们的生存方式越来越依赖于当代空间的生产方式的时候,人们也日益对自己空间的存在状况所隐藏的风险深表忧虑。来自空间经济学、空间政治学、空间社会学、空间城市学、空间哲学等多学科的关注凸现了当代研究的“空间视域”,进而叩响了马克思主义哲学的大门。本刊推出系列文章,以空间生产这一问题为中心,旨在推进关于空间生产问题的多学科交叉研究。

受益所有人的FATF反洗钱新标准合规解析

FATF国际反洗钱新标准中明确各国监管部门和金融机构应对受益所有人进行识别和尽职调查。受益所有人作为一个反洗钱新概念开始受到各界普遍关注。本文对这一概念的内涵与实践要素进行了归纳,结合转型国家相关案例进行了阐释,并从金融机构合规管理角度提出了建议。

建筑物区分所有人之成员权性质探究——兼论《民法典》中之相关制度安排

关于建筑物区分所有人成员权的性质,在民法学界颇有分歧,盖有物权下的权利说与物权下的权能说两种。本文在评析该两种学说的基础上,提出建筑物区分所有人的成员权并非物权,而是成员权,属于人身权的一种。并进而对民法典制定中对成员权的立法提出了几点建议。

国际税收协定中的受益所有人概念与认定问题

关于国际税收协定中的受益所有人概念和认定标准,国际税法理论和实践中存在诸多认识分歧。经合组织财税事务委员会晚近公布的《OECD税收协定范本中受益所有人概念的说明(讨论稿)》,对受益所有人概念和认定标准作出了相对明确的界定说明,并获得国际社会各界的广泛认同,这预示着未来的国际共识标准的形成。中国目前建立在国税函[2009]601号文基础上的受益所有人概念和认定标准,与上述国际共识标准存在明显差异和适用问题,有必要进行修改调整以与国际共识标准接轨。

终极所有人及其性质与公司治理效率——基于企业家治理的分析

公司治理旨在以股东为核心的各利益相关者之间签订契约,合理配置权、责、利。公司治理效率最大化,即公司治理收益与成本比最大化,最终实现股东利益最大化,实质上是终极所有人利益最大化。全球化趋势不可避免,未来不确定性继续加强,企业家能力的重要性、稀缺性将甚于资本,最终由"企业家治理"取代"共同治理",企业家成为终极所有人。

论机动车所有人与使用人的责任承担机制——关于《侵权责任法》第49条和第52条的再思考

在机动车损害赔偿责任的问题上,大陆法系各国在立法或司法上的主导做法是:由机动车保有人承担严格责任,其他人均只承担过错责任;但在机动车发生权属分离的场合,通常只允许一人为保有人——这就导致了在具体鉴别领域大家各执一词,无法统一。我国民法理论和实践中也存在着多种不同的观点。因此,构成机动车保有人所必须的"支配"要素的认定应当统一以"监管"义务为标准。只要依法对机动车负有"监管"义务的人,无论是所有人还是使用人,都可以成为保有人。盗窃者、抢劫者和抢夺者等擅自驾驶者也应纳入机动车保有人的范围。这种更为宽泛的"复数保有人"的方案既化解了德国模式和法国模式之间的矛盾,也大大降低了司法操作的难度。

商标所有人的产品责任研究——以商标功能论为中心

法释[2002]22号的规定将产品责任的主体扩大到商标所有人,具有其法理依据和比较法依据。商标品质保证功能及《商标法》规定的品质保证义务,表明商标所有人应当就产品缺陷承担产品责任,并无任何免责理由。但从危险责任理论、信赖责任理论等角度言,应当从是否参与了危险的创造或是否有控制危险的可能性,是否因在产品上标示了自己的商标而获益以及是否使得消费者产生对商品品质的合理信赖等加以综合分析后确定是否构成产品责任主体。

论所有人抵押权

抵押权为他物权,当抵押权与所有权因发生混同而归属一人时,抵押权并不必然消灭,所有人抵押权的权利人可基于其先次序的抵押权对抗后次序的抵押权人。我国民法应承认所有人抵押权这一制度,并通过立法予以规范和完善。

金融机构客户受益所有人身份识别问题研究

随着反洗钱和反恐怖融资监管日益趋严,公司实体逐渐成为洗钱和恐怖融资的载体,比如设立空壳公司、信托和其他法律安排等。为有效开展反洗钱和反恐怖融资工作,金融机构应进一步加强客户受益所有人身份识别工作。

所有人抵押权立法路径之选择

所有人抵押权因其融通资金、维护公平的基本功能而得到广泛赞同,并形成两种立法例——法国模式和德国模式。我国仅在最高院司法解释中对其作了简单规定,难以适应经济发展的需求。法律是经济生活和法律实践的表述和反映,是促进经济不断发展的助推器。比较国外关于所有人抵押权的立法例,我国应当应时而动,建立起包括广义混同的后成的所有人抵押权和有限制的原始的所有人抵押权在内的完善的所有人抵押权。

我国受益所有人身份识别现状、不足及改进措施--基于FATF规则的视角

我国的法人机构受益所有人识别方法及标准与世界各国基本一致,但反洗钱义务机构受益所有人识别工作的质效与反洗钱金融行动特别工作组(FATF)要求存在较大差距,主要体现在:受益所有人识别的准确性不高;受益所有人信息更新不及时;法人机构配合意愿较低;反洗钱义务机构未有效运用受益所有人信息开展客户洗钱行为调查。文章分析了FATF的受益所有人标准,结合其他国家受益所有人识别工作经验,就提升我国受益所有人透明度、有效识别受益所有人、合理使用受益所有人信息等提出建议。

我国物权法中所有人抵押制度构建

所有人抵押是指所有人于自己所有物上存在的抵押权 ,是一种特殊的抵押权。确立所有人抵押制度可以防止后次序抵押权人获取不当得利 ,保护抵押物所有人的利益 ,有利于所有人进行融资 ,节省交易手续和费用 ,促进商品流通。我国《担保法》没有规定所有人抵押 ,可借鉴其他国家、地区的做法 ,从所有人抵押的思路选择、成立、变动等方面入手对此制度作出具体设计。