我国城镇职工养老保险精算因子测算与比较——基于退休制度改革的探讨

为缓解老龄化趋势下养老金支出不断增加的压力,以我国城镇职工养老保险体系的可持续发展为着眼点,探讨延迟退休的养老金待遇给付标准设计。建立养老金财富精算模型,从精算中性的视角测算我国9个省份精算因子Φ值和α值,并测算利率变化对精算中性调整系数α值的影响。实证结果表明,在北京、海南、河南和黑龙江,按照目前的养老金给付制度,延迟退休会增加参保人的养老金财富。若改革退休制度、延迟退休年龄,对不同退休年龄参保人养老金待遇的给付标准可以参考α值设定。

城镇职工基本医疗保险制度改革受益归宿分析

我国于2021年4月发布了关于城镇职工基本医疗保险制度改革的指导意见。为了探究此次改革的具体受益情况,在赋予城镇职工基本医疗保险的个人账户资金私人属性的基础上,采用模拟分析的方法,对不同收入阶层、参保群体在改革前后的自费负担和自费负担变化幅度进行测算。研究表明:城镇职工基本医疗保险制度改革增加了患病参保群体的受益程度,减轻了自费负担;在不同报销金额、起付线和报销比例的条件下,收入越低的参保群体,其受益增加程度越大;同一假设条件下的在职职工与退休人员,后者在改革中的受益略高于前者。基于结论提出完善城镇职工基本医疗保险缴费、报销环节设计、进一步扩大个账使用范围以及简化家庭共济流程等相关建议。

“双碳”目标下环境污染责任保险政策效应评估研究

随着全球环保意识和可持续发展理念的日渐增强,环境保护成为全球共同关注的重要议题。在此背景下,环境污染责任保险作为一种环保金融工具,引起全社会广泛关注。在推进“双碳”目标实现的过程中,企业履行环境风险管理职责和承担相应责任显得尤为重要。分析环境污染责任保险的发展状况,对比借鉴欧美等发达国家环境污染责任保险的发展经验,指出当前环境污染责任保险法制建设的困境和趋势:立法仍需要漫长的探索过程,应先完善其政策引导,后实现成熟立法。当前我国环境污染责任保险政策面临诸多困境,如利益主体之间存在信息壁垒、投保责任限额的标准差异较大、环境风险定价机制不完善、经营准入门槛较高等,亟待不断优化,应利用区块链技术打破信息壁垒、尽快建立合理的风险定价模型、建立环境风险准备金和溢价机制、强化社会共治,强化市场监管和执法。

中国式现代化与社会保险制度提质扩面

社会保险是伴随人类现代化进程而产生的重大制度文明成果,也是国家现代化的标准配置。中国式现代化旨在实现全体人民共同富裕,特别需要社会保险这一社会保障体系主体性制度安排实现高质量发展以提供坚实支撑。客观评估表明,中国社会保险制度在近10多年来取得了覆盖面快速扩展与保障水平持续提升的显著成就。然而,由于实践中存在认识误区和路径偏差,制度质量不高导致的不良效应正逐渐显现。要摆脱当前困境并适应中国式现代化建设对扩面发展的需求,提升制度质量成为先决条件。通过矫正制度缺陷、扩展制度功能、赋予制度弹性等实现制度性重构,是确保社会保险制度实现“应保尽保”目标,并迈向高质量、可持续发展轨道的关键。

医保视角下新药创新性认定与价格管理政策的国际对比分析

目的为我国创新药价格体系的完善提供参考。方法基于我国创新药医保管理现状,对比分析国际典型国家或地区创新药认定与价格管理政策,提出完善我国创新药价格体系的建议。结果与结论中国台湾地区、日本、澳大利亚、德国以及英国对于药品创新性认定与分级、区分定价以及后续价格管理3个环节做法不同,但整体而言,都是主要依据药品的临床价值进行创新性认定和分级,依据分级进行差异化定价,并采用风险分担协议或主动价格调整进行价格管理。基于国内外政策对比,建议我国在创新药管理中进一步明晰创新的内涵与分级,应用多种定价方式促进创新分级管理,探索引入风险分担协议,并进一步构建主动药价调整机制,以完善我国创新药价格体系。

中国式现代化与全民医保制度重构

全民医保是实现健康中国战略目标的基础性制度安排,也是迈向共同富裕的重要社会性基础设施。我国已经进入以中国式现代化全面推进中华民族伟大复兴的新征程,推进全民医保高质量发展是实现国家现代化应有之义。然而,现有全民医保制度仍然存在着发展不平衡不充分问题,影响了其公平性与可持续发展。为了适应中国式现代化发展需求,要以公平统一、权责清晰、互助共济、协同发展为导向,推进全民医保制度重构,在高质量发展中保障全体国民享有基本医疗保障权益,实现“人人享有健康”的新时期发展目标。

中国式现代化与公建民营养老服务模式创新

中国的老龄化是超常规的老龄化,它给中国式现代化建设带来巨大挑战。而社会化养老服务发展滞后的现实局面更使养老焦虑日益蔓延,我国迫切需要以超常规的举措来积极应对。可行的路径应当是充分利用中国制度优势,创新公私合作的实践形态,真正走出有中国特色的公建民营养老服务业发展新路。经过近10多年来的实践探索,公建民营养老服务模式在我国取得了一定成效,但理念尚未厘清,模式仍需完善,现实局限正在影响着其功能发挥。当前亟待多管齐下地推动公建民营养老服务发展,并使之成为中国特色养老服务业发展的主流取向。

中国式现代化与多层次医疗保障体系建设

中国式现代化是全体人民共同富裕的现代化,而通过构建多层次医疗保障体系来解除全民疾病医疗后顾之忧、提升全民健康素质无疑是现阶段十分重要的民生保障工程。但现实格局却是法定医疗保障制度仍未成熟、居民医保制度存在严重缺陷、商业健康保险发展滞后、慈善医疗未能有效对接,这致使疾病医疗仍是城乡居民难以祛除的重大后顾之忧。当前亟待进一步厘清医保建制目标与发展理念,加快优化法定医疗保险制度并使之定型,同时精准支持商业健康保险,有效对接慈善医疗,以法定医保制度主导的多层次医保体系来满足全体人民的多层次医保需要,进而向健康中国稳步迈进。

中国居民医保制度:现实问题与改革出路

居民医保制度覆盖近十亿人口,是我国基本医保制度的主体,也是多层次医保体系建设的根本所在,其改革成败对医保制度的整体发展具有决定性影响。然而,居民医保制度改革相对滞后,迄今仍延续着多制并立、以户籍为依据参保、按人头缴纳保险费以及覆盖范围边界不清的传统路径,导致制度碎片化、筹资不公、保障能力有限、待遇差距大等问题,面临着可持续性不断弱化的风险。从建设高质量居民医保制度的要求出发,应将居民基本医保、大病保险与医疗救助加以整合,以覆盖常住人口为目标并据此调节财政补贴机制,在厘清制度覆盖范围边界的条件下加以强制实施,以根据可支配收入按比例筹资替代按人头缴费,同时优化基金管理和经办机制。居民医保制度的成熟,不仅能够给城乡居民提供稳定的医保预期,而且可以给商业健康保险等提供清晰的发展空间。

中国养老金参数改革的主要成就、问题与对策

我国养老金体系改革呈现出鲜明的参数改革特征,即围绕缴费人口数量、缴费基数、缴费率以及养老金待遇领取人口数量、养老金待遇水平等收支参数进行改革。从养老金参数改革的视角,可以发现中国养老金体系改革的独特线索、成就和问题,进而找到持续深化养老金体系改革的关键对策。我国基本养老金制度已基本实现“全覆盖”并迈向“保基本”的目标。由于现收现付制的固有缺陷和人口老龄化挑战及经济社会发展环境的变化,中国养老金参数改革面临巨大挑战,如收入参数难以上行、支出参数刚性提高、可持续问题凸显等。主要应对策略包括:深化基本养老金参数改革,加强养老金结构改革,参数改革和结构改革相结合,探索合并养老保险个人账户与企业年金和职业年金等。

养老保险费率下调对企业高质量发展的影响

以中国2010-2020年A股上市公司为主要研究样本,选取养老保险费率下调这一准自然实验,采取双重差分的方法,实证评估了养老保险降费政策对企业高质量发展的影响。结果显示:养老保险费率下调对企业高质量发展起着“助推器”作用;影响机制表现为养老保险降费政策会带来企业现金流增加和研发投入提高,助推企业全要素生产率的提升;养老保险降费对企业高质量发展的“助推器”作用显著存在于养老金支付压力较大地区、劳动密集型企业和国有企业。为进一步发挥养老保险降费政策的“助推器”作用,须适时推进养老保险“费改税”,逐步提高养老保险基金的全国统筹力度,促进企业年金和个人商业养老保险市场的发展。

延迟退休背景下的养老金制度设计:兼顾激励中性与保障适度

构建个人养老金财富精算模型,从“激励中性”视角研究个体养老金财富的奖惩机制设计,在保障适度原则下测算奖惩因子,评估奖惩机制对个体福利及保障程度的影响。研究发现:第一,劳动者参加基本养老保险均能获利,但存在性别差异。第二,征缴率的提升将提高个体养老金财富精算现值并缩小性别差异;征缴率的提高将提升养老保险保障程度,对年轻人的提升程度更大,但退休待遇提升导致的代际转移会加剧劳动不公平。第三,男性、女性的奖惩区间分别为[-6.41%,8.61%]和[-3.39%,4.71%]时,会出现因延迟或提前退休的“潜在损失”和“不当得利”。为此,建议优先考虑提高女性退休年龄,同时提高女性养老金待遇水平;激励约束相容的养老金机制设计要关注对个体福利的实际影响,而非单纯的奖惩力度;坚持精算中性,加强养老金制度改革效果评估;配套实施养老金计发办法改革,守住生存公平底线,保障劳动公平。

金融知识、风险态度和商业保险购买——基于CHFS数据的实证分析

商业保险具有社会“稳定器”和经济“助推器”的双重作用,但目前我国的商业保险参保率依然很低。文章选择中国家庭金融调查与研究中心(CHFS)2019年调查数据,运用Probit模型和Tobit模型,探究金融知识对家庭购买商业保险的影响作用,并从风险态度的视角检验其在金融知识影响商业保险购买中的中介作用机制。结果证实,居民金融知识水平越高,家庭购买商业保险的可能性越大,该结果在城镇和农村数据之间无显著差异。同时还发现,金融知识可以通过改变家庭户主的风险态度促进家庭购买商业保险。研究成果为提升商业保险参保率提供了新方向,为国家的政策完善提供了参考。

我国棉花种植业支持保护政策的保险优化路径

棉花在我国是仅次于粮食的大宗农产品,关系基本民生保障和基础产业体系安全,是重要的战略性物资。长期以来,受农资价格上升等因素影响,我国棉花种植的生产成本逐渐增加,市场价格波动幅度较大,市场风险大,加剧了棉农种植收益的不稳定性,对棉农种植积极性产生较大影响。为了稳定棉花价格、保护棉农植棉积极性和植棉利益,政府相继出台了一些棉花种植支持保护政策。论文在对我国现有棉花种植差别化补贴政策、棉花目标价格保险试点现状进行全面分析的基础上,提出借鉴美国利用农业保险支持棉花种植业的经验、发展棉花区域收入保险的建议。

人力资本投资、监管约束与企业经营效率:基于中国财产保险企业的实证研究

构建行业监管政策约束下的企业经营理论模型,分析我国财产保险行业人力资本投资对企业经营效率的影响机制,并基于财产保险企业人力资本招聘数据和企业经营数据,运用联立方程模型进行实证检验。研究发现:由于存在最低价格限制,提高人力资本将无法扩大企业经营规模,反而会通过增加企业成本导致企业经营效率下降。进一步地,这种关系会随着地区市场饱和度变化而变化,在市场饱和度较高时该现象更为严重。最后,从产险企业人才战略发展和保险行业监管两方面提出对策建议。

城乡居民医保整合对农村中老年人医疗服务利用的影响

医疗保险的设立初衷是促进医疗服务利用。医疗保险的建立和迅猛发展带动了中国医疗保健事业的飞速发展。文章采用中国健康与养老追踪调查(CHARLS)2015年和2018年数据,利用双重差分回归模型实证分析了城乡居民医保整合对农村中老年人医疗服务利用的影响。主要结果如下:第一,城乡居民医保整合影响了农村中老年人医疗服务利用。表现为门诊利用概率和次数、费用的提升,以及住院费用的下降。第二,异质性分析方面,城乡居民医保整合更积极促进了中年人、东部地区、“一制多档”医保模式地区的医疗服务利用。第三,进一步分析发现,城乡居民医保整合影响医疗的可能机制是提高医疗报销率,消除了城乡医保差距,促进其就医,并且去更高级别医院就医,减少患者的住院次数,缩短了住院时间。同时门诊利用率的提高,可能会避免小病拖成大病。最后提出继续提升城乡居民医保的统筹层次,建立与收入和年龄相关的医保筹资和待遇保障体系,加快门诊统筹,扩大慢性病门诊报销的覆盖面,完善医疗保障的疾病预防、健康管理功能的政策建议。

医疗保险制度果真“益富”吗——来自中国家庭金融调查的证据

利用2017年中国家庭金融调查(CHFS)数据,在估计医疗保险制度实施前后的基尼系数和泰尔指数的基础上,测算医疗保险制度的政策效果。结果表明,社会医疗保险起到抑制收入差距扩大的再分配作用,商业医疗保险则存在逆向调节的“益富”效应。影响机制在于:低收入群体在社会医疗保险制度中获得的直接报销和间接收入远大于高收入群体,高收入群体在商业医疗保险中的受益程度远高于低收入群体;社会医疗保险有助于缓解低收入家庭的债务陷阱,商业医疗保险可能会扩大低收入家庭的债务危机。进一步研究发现:社会医疗保险有助于改善由健康不平等引起的收入不平等,商业医疗保险更有可能提升高收入群体的医疗服务可及性;社会医疗保险和商业医疗保险对城镇地区居民收入分配的调节作用均大于农村地区。此外,2013年以来社会医疗保险制度的正向再分配效应持续提升;2013—2017年商业医疗保险制度均表现出逆向调节的“益富”效应,2019年未表现出明显的“益富”效应。

政策传播视角下农业保险购买行为研究

加强农业保险政策宣传、贴近农户内在需求,是促进农户购买农业保险的先行手段。基于湖南、湖北、河南3省985份农户微观调查数据,结合传播学中“自我互动”理论和趋同心理,构建三阶段最小二乘法(3SLS)系统估计联立方程,考察政策传播下农户购买农业保险行为的内在机制。结果显示,政策宣传会通过提高农户的内部农业保险认知度和外界舆论感知度对农业保险购买行为产生积极作用。两条作用路径相比较,政策认知度的影响更为显著。此外,随着年龄和收入的增加,农户的农业保险购买决策会从倾向于内在政策认知度偏向于外在舆论感知度,而教育水平的增加则会使政策认知度的作用更加显著。因此,政府相关部门应该加强政策性农业保险信息宣传工作,重视农户对农业保险的内在需求,营造良好的投保舆论环境。

医保支付方式改革助推“医保患”三方共赢的政策机制研究

为分析医保支付方式改革助推“医保患”三方共赢的政策机制,提出未来深化改革的政策建议,文章通过系统检索2009—2022年我国国家层面的医保支付方式改革政策文本,运用扎根理论研究方法对收集到的186份政策文本进行三级编码分析,识别和提炼出医保支付方式改革助推“医保患”三方共赢的政策机制分析框架。经过反复分析、比较和联系,从政策文本提炼出62个初始范畴、11个副范畴、5个主范畴。结果表明,各个概念和范畴相辅相成,相互促进,基金管理、费用控制、行为改变、资源配置、权益保障这五个主范畴,在改革中的不同方面,以不同方式共同助推“医保患”三方实现共赢。文章基于政策文本分析结果,同时结合目前我国在推进支付方式改革实践中遇到的现实问题,分别从以上五个方面为实现“医保患”三方共赢目标提出政策完善建议。

新保险合同准则对保险公司影响探析

新保险合同准则实施已有数年,本文分析了新旧保险合同准则的差异点,通过解构新准则下的利润表,建立新准则下财务结果与经营管理之间的关系模型,探讨新准则对保险公司经营管理的影响,并对新准则的实施提出相应建议,以期助力保险公司更好地理解新准则背后的底层逻辑,推动新准则在保险行业的落地与实施,并促进保险行业高质量发展。