乡村振兴战略下中小银行内部审计工作面临的挑战与策略研究

在乡村振兴战略下,中小银行角色关键。中小银行审计工作面临着审计独立性不足、审计环境复杂多变、法规政策频繁调整、技术进步带来的数据安全与隐私问题以及人才短缺与专业素养不足等挑战。针对当前审计工作存在的合规难题、风险识别不足、专业人才短缺和信息化滞后等问题,提出了完善审计制度、强化风险管理机制、加强人才培训以及推动信息化建设等优化策略,以期为中小银行在乡村振兴中的稳健发展奠定基础。

研究型审计在中小银行信贷业务内部审计中的应用研究

中小银行存在信贷管理较粗放、内部流程不完善,风控体系不完备等问题。研究型审计是一种以研究为导向的审计方法,通过系统的研究和分析,全面揭示审计对象的潜在风险和控制缺陷。中小银行在进行信贷业务时,要紧紧围绕银行党委决策部署和中心工作,以研究型审计为抓手,多措并举,拓展研究型审计路径,打造研究型审计队伍,强化提升内部审计实效,保障全行工作高质量发展。

中小银行数字文化建设策略研究

数字化转型已经是中小银行的必答题。各种经验表明:数字化转型最根本的是文化的转型,必须建立与数字化转型相适应的企业文化。数字化转型是靠人来思考、推动的,怎样用文化氛围影响人、用专业知识塑造人、用绩效文化激励人,需要在广泛的数字化转型探索和实践中总结。文章指出了中小银行开展数字文化建设的理论基础和现实需求,阐释了数字文化的六大内涵,提出了中小银行数字化转型的九条举措,以期形成有益参考。

中小银行数据安全体系建设规划研究

文章基于中小银行特别是城商行和农商行的数据安全技术工具缺少、科技投入有限和人才紧缺等现状,以数据安全能力成熟度为抓手,结合银行自身的战略规划、规章政策、组织架构、管理流程,规划适用于行内现状的数据安全建设目标、实施路径,基于“打基础”“建运营”“健体系”三阶段实施路径进行建设,并对应用系统按重点先上、急用先上、逐步纳管、全面纳管的策略安排进行落地管控,逐步建立银行数据安全体系,使银行数据安全能力成熟度有一个较大的提升。

提升中小银行服务乡村振兴能力的对策研究

中小银行在服务乡村振兴中扮演着重要角色,凭借灵活多样的金融产品和服务方式可以支持农村经济的稳健发展。本文主要针对中小银行参与乡村振兴的基本情况加以分析,探讨了中小银行在服务乡村振兴中的优势与不足,着重阐述了提升中小银行服务乡村振兴能力的有效对策。希望凭借这些有效的对策,进一步增强中小银行在乡村振兴中的服务能力,以此推动农村经济的可持续发展。

合并中的中小银行股权价值(价格)认定

中小银行合并化险已成为防范化解金融风险,维护金融稳定的重要手段,但合并中的中小银行股权价值(价格)如何认定,立法和实际中尚有较大操作空间,需要监管部门高度重视,以防金融腐败甚至金融犯罪行为的发生。本文通过梳理公司合并相关法律法规,以求解决合并中的中小银行股权价值(价格)认定问题。

加速硅谷银行破产的“无固定期限存款”久期“跳跃”在中国会发生吗?——基于中国上市中小银行和硅谷银行的比较分析

文章梳理了欧美银行风险事件爆发的原因,对照硅谷银行破产成因,分析了当前我国中小银行的经营及风险状况,指出在资产负债结构方面:硅谷银行整体失衡,我国中小银行相对稳定,但仍需警惕期限错配;在盈利模式方面:硅谷银行以投贷联动为主,我国中小银行盈利方式相对多元化;在资产质量方面:硅谷银行看似极其优秀,实则“虚高”,我国中小银行整体相对平稳,个体之间差异较大,最后提出选择稳定可持续客户群、优化风险资产配置、提升资产负债管理能力、强化风险管理和内部控制、重塑科创金融专营机构的市场定位等相关对策建议。

地方政府债务治理与中小银行风险承担

地方政府债务治理对于维护金融系统稳定、避免发生系统性金融风险具有重要作用。本文以地方政府债务管理制度框架的建立作为准自然实验,基于2013—2018年全国232家地方性中小银行数据,采用倾向得分匹配双重差分(PSM-DID)模型实证检验了地方政府债务治理对中小银行风险承担的影响及机制。研究结果表明:地方政府债务治理提高了中小银行风险承担水平,并且这种影响存在滞后效应,该结果在经过内生性处理和一系列稳健性检验后仍然成立。异质性分析结果表明,相较于农村商业银行,城市商业银行的风险承担水平受地方政府债务治理的影响更大。机制分析结果表明,地方政府债务治理通过增加中小银行信贷占比提高中小银行风险承担水平。PPP项目进一步强化了地方政府债务治理对中小银行风险承担水平的提升效应。本文的研究为理解地方政府债务治理的影响及其对金融系统稳定的作用提供了经验证据。

地方中小银行高质量发展的实践与路径思考——以黑龙江省双鸭山市为例

中央金融工作会议指出,“严格中小金融机构准入标准和监管要求,立足当地开展特色化经营”,对中小银行的定位和发展方向提出了明确要求。中小银行在促进和推动地方经济发展,服务基层居民、小微企业等方面发挥着不可或缺的作用。近年来,受国内外复杂因素影响,随着金融市场的不断发展与竞争加剧,银行业业绩增速放缓,中小银行盈利状况不甚明朗,可持续健康经营受到影响,高质量发展面临诸多挑战。本文以黑龙江省双鸭山市为例,探索中小银行高质量发展的有效路径。

中小银行改革化险实践模式、潜在问题及推进建议

2023年中央金融工作会议指出,经济金融风险隐患仍然较多,要及时处置中小金融机构风险,坚持把防控风险作为金融工作的永恒主题。本文在介绍中小银行改革化险开展背景与主要实践模式的基础上,分析中小银行改革化险面临的潜在问题,包括能否有效处置化解不良资产,能否提升经营能力与核心竞争力,能否更好服务“三农”和小微企业,并有针对性地提出建议:一是充分运用资产管理公司(AMC)、政府专项债等处置化解不良资产与减轻资本压力;二是强化监管与深化转型并举,提升银行经营能力与核心竞争力;三是坚持党管银行,从根本上提升风险防范、公司治理与服务实体经济能力。

中小银行并购重组风险及防范研究——以江苏银行并购案为例

文章以江苏银行并购案为例,从盈利能力、营运能力、偿债能力、利润增长能力等财务比率及并购效率出发,发现江苏银行并购绩效较好,在此基础上发现当前中小银行并购中仍然存在法律规定缺位、监管权和并购责任不匹配、并购重组中各方责任未执行到位、未发挥市场机制处置并购中的不良资产等风险,应该采取构建中小银行并购重组法律法规、建立监管权和并购责任匹配的监管体系、界定并购重组中各方责任、发挥市场机制处置并购中的不良资产等风险防范策略。

中小银行信贷业务数字化营销的新探索

客户是商业银行生存与发展的基础,优质客户则是商业银行高质量发展的前提条件。在日益激烈的市场竞争中,相较数字化营销,商业银行传统的营销模式存在客户营销精准度不高、客户营销成本高、客户粘性不强等问题,严重影响中小银行的竞争能力。数字化营销是中小银行未来发展的关键,也是中小银行拓宽融资渠道、改善经营管理、提升服务水平的必然选择。文章结合微众银行和宁波银行等中小银行在数字化营销方面的先进做法和经验,从筑牢数字化理念;增强产品创新力度;深化风险及组织管理等方面就中小银行数字化营销的发展路径优化提出了相关建议。

改革化险背景下中小银行内控合规体系的重塑

中小金融机构改革化险是打好防范化解重大风险攻坚战的重要内容之一,高风险中小银行改革化险进程关系到区域性、系统性金融安全。由于历史原因,部分中小银行积累了一定的风险,在深入推进改革化险的背景下,前期内控合规管理体系不健全的问题暴露出来,当前面临的合规风险性质也更加复杂,内部控制有效性影响更加深远。本文围绕中小银行改革化险工作需要,系统分析中小银行内控合规管理面临的形势与挑战、现状和问题,就全面重塑中小银行内控合规体系提出可行建议。

中小银行财富管理业务高质量发展的思考和建议

财富管理业务具有轻资产、高收益、抗经济周期等特点,可带动银行非息收入增长,尤其是在利差收窄与居民财富积累和理财需求旺盛的背景下,已成为商业银行零售转型、调整盈利结构的必然选择。本文通过深入剖析中小银行财富管理业务发展存在的问题,梳理同业财富管理业务转型发展的经验,提出针对性的发展思路,以期为中小银行财富管理业务的高质量转型发展提供一定的路径参考。

中小银行数字化转型路径分析

近年来,由于信息化技术的迅猛发展,数字化转型成为中小银行未来发展的必然选择。我国大型银行、全国性股份制银行和发达地区的中小银行在金融业务数字化转型方面都取得了比较显著的效果,中小银行作为服务地方经济的重要金融机构,正在积极运用大数据、区块链、云计算等金融科技手段,提升管理水平。本文旨在探讨数字化转型对中小银行的重要性,分析中小银行数字化转型存在的问题并提出改善策略。

不良资产处置:地方中小银行路径选择研究

受经济下行趋势和监管趋严等因素的影响,地方中小银行不良资产问题日益突出,不良资产清收处置压力和难度逐渐增大,个别存量不良资产已成为最难啃的“硬骨头”。对于业务种类相对单一、资产规模较小、科技创新不足的地方中小银行来说,既要加强管控不良资产增长,又要加快不良资产处置变现,无疑是其面临的一项巨大挑战。本文针对当前地方中小银行不良资产处置现状,分析不良资产的产生原因和处置难点,提出相关政策建议,以期能够为地方中小银行提供有效的不良资产处置策略,提升风险管理能力,确保金融体系稳定,助力地方经济可持续发展。

地方中小银行数字化转型的温州实践与探索

中小银行数字化转型对促进金融行业高质量发展具有重大意义。本文立足当前学术研究与实践成果,基于温州实践探讨中小银行数字化转型的发展与困境。具体来看,当前温州地方中小银行依托各类数字化平台深挖市场信息,有效提高金融服务能力和运营质效,尤其是在服务小微主体上成效显著;但依然存在数字化基础不足、激励和容错机制不完善、科技力量薄弱、数据运维体系和管理能力不足、数字治理和风控能力建设存在短板等问题。对此,本文提出促进中小银行数字化转型长效发展的政策建议。

金融科技背景下中小银行数字化转型建议

当前,金融科技已进入智能化发展阶段,银行业正大力推进数字化转型。在此背景下,中小银行面临的外部竞争环境日益激烈,其规模较小、产品服务相对单一、科技投放相对较少、抗风险能力相对较弱等问题制约着数字化转型进程。中小银行数字化转型要采取完善渠道和搭建新场景,丰富产品服务体系;增强自主能力,提升金融风险防控水平;提升科技投入,培养科技人才;明确定位市场,精细化耕耘等措施。

数字金融对中小银行信用风险的影响研究

数字金融的快速发展会导致商业银行面临更加复杂的信用风险。与大型国有控股银行相比,中小银行更容易受到数字金融快速发展带来的冲击。本文选取2011—2021年我国205家中小银行的非平衡面板数据,采用固定效应模型研究数字金融对中小银行信用风险的影响。结果表明,数字金融会提升中小银行的信用风险;不同类型中小银行受到的影响程度不同,这种影响主要集中在2014—2021年,而对2011—2013年的影响相对较弱;加权风险资产比是数字金融影响中小银行信用风险水平的传导路径。该研究可为中小银行在数字金融发展过程中优化风险管理以及监管部门制定政策提供参考。

中小银行数据治理实践与思考

目前,无论是国有大型商业银行还是中小型商业银行(以下简称“中小银行”)都在探索数字化转型,而数据治理是银行数字化转型的主要切入点,是推动银行业由高速增长向高质量发展转变的重要抓手。数据治理的最终目标是提升数据价值,使其赋能业务高质量发展,这是一个持续、漫长的过程,需要逐步完善、分步推进。