有效合规管理的基本原则

为有效地预防企业发生违法违规行为,避免企业遭受重大的系统性合规风险,需要确立一些基本的合规管理原则,使之成为指导企业建立有效合规管理体系的基本准则。企业无论是搭建日常性合规管理体系,还是在危机发生后进行合规整改,都应遵循“风险导向原则”“相称性原则”“高层承诺原则”“权威性原则”“业务流程渗透原则”“可持续性原则”等方面的要求。这是避免纸面合规、形式化合规或无效合规的制度保障,也是企业实现有效合规管理的最低要求。

中央企业合规管理制度建设路径

合规管理制度建设是构建中央企业合规管理体系最基础的工作,不论是从规范企业生产经营各类管理事项、业务流程依法合规的角度,还是从明确合规管理工作组织架构、职责分工、工作机制、管理流程等核心事项的角度,都需要通过制度建设来规范。国务院国资委2018年11月2日发布的《中央企业合规管理指引(试行)》及2022年8月23日发布的《中央企业合规管理办法》两个重要文件,将中央企业合规管理制度建设的相关要求聚焦于两个维度:一是将外规内化于企业相关规章制度.

科技领域的中国合规管理推动者研究——基于2018—2023年公开会议报告人分析

设定会议内容包含科技内容的就是科技领域合规管理会议,会议报告人即为合规管理推动者。根据此设定,收集确认2018—2023年55个中国本土举行的属于科技领域合规管理会议,并对确认的55个会议的高频次报告人、高频次报告人所在单位及属性、高频次报告人所在企业与行业、会议报告人报告内容主题等进行计量分析。研究聚焦科技领域,求解合规管理领域的领军人物、主要机构、主要研究成果与工作内容等问题,较为全面地展示目前中国国内聚焦科技领域的合规管理推动者、研究与服务工作现状和重点,为合规管理领域情报研究与服务提供参考。

基于合规标准的政府合规管理体系构建路径初探

合规管理是推进全面依法治国的重要组成部分,是落实习近平法治思想的生动实践,也是营造高质量发展法治环境的有力抓手,能够为构建合规政府提供有效路径。本文分析了我国政府合规管理的现状与问题,对合规及政府合规的定义与内涵进行了阐释,概述了对GB/T 35770—2022/ISO 37301:2021《合规管理体系要求及使用指南》标准的认知、适用、应用领域及主要内容。针对我国官员腐败问题、依法行政能力弱、决策程序规范化程度低及行政监督制约机制不健全等问题,提出通过标准化落实加强政府合规管理的建议,一是政府部门基于合规标准建立合规管理体系;二是政府部门制定统一的监管标准;三是政府部门形成尽职免责的激励机制保护公务人员。

新《公司法》下国有企业的公司治理与合规管理

新《公司法》的颁布实施,将国家出资公司范围内的全部国有企业的合规管理要求,从政策层面提升至法律层面。公司作为国有企业组织形态的重要表现形式,应将合规管理纳入公司法人治理范畴,并在合规管理体系建立和实施中,遵循合规管理职能部门与公司最高管理层直接接触、合规管理权独立及适当原则,加强公司党组织对合规管理的领导,以此保障合规管理的有效性,以及推动国有企业在法治轨道上的高质量发展。

区域性股权市场提升场内企业合规管理服务的思考

区域性股权交易市场作为我国多层次资本市场的重要组成部分,对场内企业提供融资服务和综合服务。在法治中国建设的大背景下,结合《中华人民共和国公司法》修订等法律建设内容以及“金税四期”工程的推进,充分认识中小微企业对企业合规管理的需求,主动积极拓宽场内企业合规管理服务路径,既能帮助场内企业提质增效,更能对地方经济稳定发展做出积极有益的贡献。

论国有企业合规管理中党内法规的作用

党内法规是国有企业合规管理的重要规范依据。党内法规能够保障党对国有企业高质量发展的领导,是国有企业党组织开展活动的基本依据,为国有企业治理法治化提供规范来源。实践中,党内法规通过规范党组织活动和党员行为,经由企业合规管理相关的具体制度以及嵌入法律等规范的方式作用于国有企业合规管理。为更好发挥国有企业合规管理中党内法规的作用,需要处理好企业党组织活动与企业市场活动之间的关系,加强党内法规与政策法律等规范在分工基础上的协同,进而实现党内法规在国有企业中的作用向治理效能转化。

中央企业合规管理工作现状与趋势

自国务院国资委提出加强合规管理工作以来,中央企业合规管理工作取得了突破性进展,在合规组织领导体系、制度体系、运行机制和保障措施等方面成效显著,但也存在一些制约合规管理工作深入推进的现实问题。因此,对当前中央企业合规管理工作情况进行全面梳理,系统性地回答其普遍存在的问题并合理预判后续发展走向成为迫切课题。

医院合规管理中“规”的内涵及其应用

医院合规管理的“规”是既指医学法律规范,又指医学伦理规范,在缺乏法律规范与伦理规范的情况下还要按照“爱”的戒律进行判断与行动;合不合“规”要进行审查(医生自查与合规部门审查),就需要借助这些标准和戒律,以防范、化解医疗风险,保障医院的可持续良性发展。

国内外合规管理审计比较研究

随着全球化经济的蓬勃发展,企业所处的市场和法律环境越来越复杂多变,违法违规行为的风险不断增加,但违法违规行为不仅没有减少反而逐年增加。因此,必须建立和完善合规管理审计体系,确保合法性和合规性,避免法律风险和声誉风险。合规管理审计作为一种有效的内部控制手段,可以帮助企业及时发现和预防合规管理风险,以保障长期稳定发展。而国外现存合规计划是比较前沿的审计方式。合规管理审计的审计对象是合规管理,通过比较研究国内外由合规管理差异导致的合规管理审计差异,借鉴国外经验,为国内合规管理审计提出改进建议,从而有效帮助企业规避风险,提升管理效率,实现长远发展目标。With the vigorous development of the global economy, the market and legal environment in which enterprises are located are becoming more and more complex and changeable, and the risk of violations of laws and regulations is increasing. Therefore, it is necessary to establish and improve the compliance management audit system to ensure legality and compliance and avoid legal and reputation risks. As an effective means of internal control, compliance management audit can help enterprises discover and prevent compliance risks in time, so as to ensure long-term stable development. However, the existing compliance plan in foreign countries is a more cutting-edge audit method. The audit object of compliance management audit is compliance manager. By comparing and studying the differences in compliance management audit caused by the differences in compliance management at home and abroad, drawing lessons from foreign experience, suggestions are put forward for the improvement of domestic compliance management audit, so as to effectively help enterprises avoid risks, improve management efficiency and achieve long-term development goals.

境外合规管理三个“深刻理解”

本文系统回答了境外合规的三个基本设问。一是“为什么要合规”,从政治高度统一思想,明确境外合规不仅是防范企业风险的经济责任,更是保障国有资产安全的政治责任。二是“合什么规”,从方法角度提供参考,澄清惯性思维和认知偏差,提高分析和解决问题的能力,看清国企合规与民企、外企合规,境外合规与境内、涉外合规等管理模式的异同。三是“如何合规”,从路径角度给出建议样本,方便不同规模.

构建合规管理有效性评价机制

从2018年合规管理元年到2022年“合规管理强化年”,中央企业合规管理得到前所未有的重视。为深化“法治央企”建设,避免企业合规管理体系建设“走偏”甚至“失灵”,亟须构建中央企业合规管理有效性评价机制及指标体系,实现合规管理闭环,推动企业合规管理走实走深。

企业内部审计与合规管理互动实现研究

随着市场经济的不断发展,企业不断扩大规模,使得企业面临着一定的管理风险和市场风险。企业内部审计和合规管理作为企业内控的重要构成要素,其完善与发展受到广泛关注。本文旨在厘清企业内部审计与合规管理之间的关系,从重执理念、信息交融、持续提升、预见成效等方面形成企业内部审计与合规管理互动的实现路径,从而为推动企业现代化进程提供参考依据。

企业合规管理的中国式解读

合规是企业生存和持续发展的基石。研究中国企业的合规管理,重心应当落脚在国有企业而不是一般商事企业。相较于一般商事企业,国有企业在合规管理的目标、对象、内容和机制等方面具有鲜明特色。合规管理不宜单兵作战、单独推进,应当与法务管理、内部控制和风险管理等管理职能整合、协同推进,但是整合方式要在对合规管理与法务管理、与内部控制、与风险管理以及内部控制与风险管理的关系进行科学梳理的基础上。整合不是消除四个管理职能专门化的组织分工差别,追求无差异、一体化的“五个一”和“六个一”。从实践看,整合有组织整合、流程整合和机制整合三种方式。但是,即使合规管理与其他几项相关管理职能整合成大合规风控体系,如果还是局限在企业内部而不突破企业的边界,则合规管理的效果依然有限,因为国有企业内部在风险、合规等方面的控制力弱。面对国有企业“内弱外强”的控制权配置格局,需要在研究合规管理问题时,关注整合企业内部和外部的合规风控体系,在国有企业建立真正意义的中国式大合规风控理论。

实体化背景下我国单项体育协会合规管理体系构建研究

构建合规管理体系是加快转变政府职能,提高政府监管效能,促进协会治理体系和治理能力现代化的重要举措。完善单项体育协会内部监督体系、树立单项体育协会公信权威、降低体育行政部门监管成本、接轨国际体育组织合规行动是我国单项体育协会合规管理体系构建的现实动因。实现自治互益、提高法治遵从、加强德治维系、追求完美善治是我国单项体育协会合规管理体系构建的目标要求。全面的合规计划、系统的合规组织、专业的合规行动、严格的合规监测是国际体育组织合规实践的先行经验。结合实体化背景下我国单项体育协会的现实情况,建议从制定合规管理指南、嵌入合规管理框架、培育合规管理文化、培养合规管理人员、重视合规管理监测五大方面,系统构建我国单项体育协会合规管理体系。

企业合规管理的绩效评价标准与指标体系建设——基于竞争情报“最佳实践”理论分析视角

[研究目的]参考竞争情报最佳实践企业评价方法和思路,形成科学合理的企业合规管理绩效评价标准和指标体系。[研究方法]在总结传统合规管理绩效评价方式及其不足的基础上,引入竞争情报“最佳实践”企业评价理论,从组织体系、制度建设、运行机制、人员队伍和合规文化五个评估维度构建企业合规管理的绩效评价标准与指标体系。[研究结论]基于“最佳实践”理论框架建构的合规管理绩效评价体系具有科学性和合理性,各指标相互促进、相互影响,可以全面、客观且精准地评估企业合规管理工作。

合规管理:企业高质量发展的制度保障——基于政策计量的分析

合规管理是推动企业法治建设、风险管理、内部控制和社会责任履行的重要政策工具,是企业高质量发展的制度保障。文章采用了政策计量的分析方法,以66份相关政策为研究对象,聚焦政策外部属性(数量、主体、形式、引用)和内容特征(主题词),采取文献计量、社会网络、统计聚类等方法对政策重点和特点进行分析。研究发现,我国企业合规管理政策具有从个别领域合规管理向全面合规管理演进、从零散性政策内容向系统性政策内容演进、从一般性政策内容向具体化政策内容演进、从指导性政策内容向强制性政策内容演进的规律;我国企业合规管理政策正在逐步形成完整的政策体系,包括相对清晰的政策主体、全面合规管理的方法体系和10个重点局部合规管理领域,并推动企业走向高质量发展的快车道。未来企业合规管理政策应在完善政策设计、优化政策结构、提升政策效力等方面持续推进。

企业合规管理:概念认知、案例辨析与提升策略

合规管理,通俗地说,就是企业为了有效遵从合规经营规范,以避免不合规事件发生为宗旨,以企业经营活动、管理行为及其全体员工履职尽责为管理对象而实施的一系列管理控制活动,包括但不限于建立制度、完善机制、培育文化、强化问责等有组织、有计划的合规管理活动。合规管理事关法治建设、依法治企和经济高质量发展,也是刑事合规、监管合规的全面集成,需要突出重点,精准把握。因此,学习、探讨、熟稔企业场景下的合规管理势在必行。文章对此进行了分析探讨。

国企纪检监察机构在合规管理中的履职困境与应对策略

企业合规管理具有多元功能面向,有利于提升企业的风险抵御能力。根据相关合规管理文件的要求,国企纪检监察部门在职权范围内履行合规管理职责。因此,国企纪检监察机构履行企业廉政风险合规管理、承担违规管理与问责职能具有必要性和可行性。在党风廉政建设与国企治理的衔接上,如何将清廉国企建设与合规管理体系构建进行融合,成为新时代国企纪检监察部门履职的基本要求或趋势。然而,国企纪检监察机构的违规管理职能与纪检监察职能间的关系厘定以及如何弥合差异化的监察授权与违规管理间的需求鸿沟,成为国企纪检监察机构履职的挑战。破解国企纪检监察机构履行合规管理职责的困境,需要进一步完善监察授权的相关立法,规范企业合规管理中的违规调查措施、明确国企进行违规管理的处置与问责方式,有效衔接国企纪检监察机构既定的反腐职能。

新形势下企业内部审计与合规管理的协作融合

本文深入探讨了新形势下企业内部审计与合规管理的紧密关系及两者进行协作融合的重要性。分析结果表明,企业内部审计与合规管理的高度融合,不仅能够增强两者之间的协作效应,还能为企业稳健发展提供有力支持。因此,企业应构建一个以风险管理为导向的融合框架,将内部审计和合规管理紧密结合,以提升企业的整体风险防控能力和运营效率。