广东省R&D资本存量的测度、生产效率与政策效应

本文研究目的是计算广东省R&D资本存量,探讨R&D资本化对GDP的影响,并以此考察工业企业R&D生产效率的影响因素及相关政策效果。采用2010—2020年广东省及21个地市工业企业面板数据,使用永续盘存法测算广东省及21个地市的R&D资本存量,并使用R&D强度,更好地反映了R&D投入状况。在计算R&D资本存量的基础上,构建柯布-道格拉斯知识生产函数模型进行分析,发现R&D资本存量和研发人员投入对R&D产出具有显著正效应,但研发人员产出弹性远高于资本存量,其中全时非全时工作人员比对新产品销售收入也具有显著正效应。企业规模、高薪技术企业减免税对R&D产出均具有显著正效应,但国有产权增加会导致R&D产出的下降,另外,境外技术引进仅对新产品销售收入具有显著正效应。最后,使用DID模型和平行趋势检验进行广东省内21个地市的政策评估,发现政策实施四年后对R&D劳动投入出现显著负效应,说明政策实施导致企业R&D劳动力投入下降,对广东省“十二五”后相关地市R&D政策效应评估为广东省未来R&D政策的制定提供了重要参考。根据研究结果,提出以下政策建议:在政策的设定上,应设定更合理的高薪企业认定标准,并考虑企业可能存在的欺骗空间,确保政策资金的扶持更为合理地流动;在R&D政策制定上,应更多刺激民营经济的科技创新活力,加快形成新质生产力。同时,应充分发挥R&D政策的示范引领效应,促进企业更新升级。

环境规制、R&D资本存量与绿色技术创新

科技创新是一个国家经济发展的内生动力。技术创新能力的提升需要持续的R&D投入,而R&D资本存量正是衡量持续研发投入水平的最佳指标。本文基于BEA原理,合理测算出中国内地30个省区市(西藏除外)的R&D资本存量,并采用省际面板数据,构建空间计量模型,探讨环境规制下R&D资本存量对绿色技术创新的影响机制。研究表明:环境规制与R&D资本存量对绿色技术创新均具有促进作用,但一定强度的环境规制会挤占R&D投入资源,与R&D资本存量的累积发生“负挤出效应”,进而影响绿色技术创新;同时,R&D资本存量、环境规制对中国东部、中部与西部地区的绿色技术创新的影响呈现显著的区域异质性。因此,本文提出了制定差异化的R&D投资和环境规制策略。

中国五大城市群R&D资本存量差异与分布特征

使用Dagum基尼系数、描述性统计等方法,研究中国五大城市群R&D资本存量差异与分布特征。结果显示:中国五大城市群R&D资本存量差异大,但呈缓慢下降趋势,差异主要来源于不同城市群之间;不同城市群内部以及不同城市群之间R&D资本存量差异大小及其演进趋势具有显著差异。R&D资本存量向五大城市群特别是长三角城市群以及粤港澳大湾区集聚。五大城市群内部R&D资本存量分布特点及演进趋势各不相同。鉴于此,揭示了中国五大城市群R&D资本存量差异与分布特征,从而为城市创新发展战略及政策制定提供理论依据。

异质性视角下中国省级R&D资本存量测算

在大力实施创新驱动战略、推动经济高质量发展的大背景下,如何准确测算R&D资本存量,客观衡量研发实力,是一项重要的基础性工作。文章基于异质性视角,根据供给-使用核算原则,依据R&D支出→R&D投入→R&D产出→R&D投资逻辑线,将R&D内部经费支出转化为R&D投资,利用BEA法,对30个省份的R&D资本存量进行了测算。测算结果表明:(1)将R&D经费内部支出转化为R&D投资,再进行资本化核算,测算得到的R&D资本存量结果合理;若直接使用R&D经费内部支出测算,则会高估R&D资本存量。(2)在具体扣除软件业研发经费支出时,采用年鉴公布的数据比估算数据更可靠,可以减少测量误差。(3)R&D资本存量呈稳中有降的趋势,整体占GDP比重不高,年均增速为13.45%。初始值和折旧率等参数的设定不同,会导致R&D资本存量测算结果存在差异,但趋势基本相同。(4)东部地区R&D资本存量规模显著高于中西部地区,呈东强西弱的特点,且地域分布极度不平衡,东部地区的北京、江苏、广东、山东、上海和浙江6个省份的R&D资本存量占据半壁江山。

SNA2008框架下R&D资本存量测算——基于广西14个地级市的比较分析

基于SNA2008框架,采用永续盘存法对2009—2020年广西14个地级市的R&D资本存量进行测算及比较分析。研究发现:广西14个地级市R&D资本存量规模随时间的推移总体呈现递增趋势,但在各地级市之间R&D资本存量存在明显的不平衡性和区域性差异。广西R&D资本存量主要集中在柳州市、南宁市和桂林市,北海市、玉林市和河池市等11个地级市与上述3市的差距进一步扩大。除防城港市以外,广西各地级市R&D资本存量年平均增长率处于9.23%—28.44%之间。钦州市、百色市和来宾市等部分地级市虽然拥有较高的R&D资本存量年平均增长率,但由于其基数较小,R&D资本存量规模仍然偏低。

R&D资本存量与我国高技术产业若干指标的相关性分析

通过永续盘存法分别计算了全国及高技术产业在1996—2006年期间每年的R&D资本存量,研究了从1996—2006年这11年中全国及高技术产业的R&D资本存量与高技术产业若干指标(工业总产值、工业增加值、利税总额、产品销售收入、新产品销售收入与专利申请项数)的相关性。结果表明,全国及高技术产业的R&D资本存量都与高技术产业的这些指标具有较强的正相关关系。因此,在适当的范围内应加大全国及高技术产业的R&D支出,以进一步增大R&D资本存量。

中国省际R&D资本存量的估计:1990—2014

本文采用永续盘存法,系统地估计了中国31个省级行政单位1990—2014年各年末的R&D资本存量。在估计过程中,对部分R&D内部支出和科技人员劳务费部分缺失数据进行了处理,并对基期R&D资本存量、折旧率和R&D投入价格指数的选择进行了研究。本文与现有文献估计的R&D资本存量增长趋势基本一致,但略微低于现有文献的估计结果。笔者发现,中国R&D资本存量在1990—2014年间经历了快速增长,年均增长率为13.66%。但R&D资本存量的省际差异较大,东部地区的R&D资本存量占GDP比重显著高于中西部地区,而且还有进一步拉大的趋势。因此,中西部地区转变经济发展方式的重要路径之一在于加大R&D投入力度。

我国R&D资本存量的空间分布特征

在对我国内地31个省市自治区2000-2006年的R&D资本存量进行测算的基础上,对其空间分布特点进行分析。发现总量方面具有集中性和沿海性的特点,但集中度总体呈下降趋势;从R&D资本存量的增长速度看,东西部地区呈现出并进的格局,尤其一些中西部省市增长速度非常快。

我国R&D资本存量估算

R&D资本存量数据在经济学的实证研究中起着重要作用。将R&D资本划分为三种类型:基础研究、应用研究和试验与发展,采用永续盘存法(PIM)估算出各自的资本存量,加总得到我国1995-2011年的R&D资本存量,为相关研究提供数据基础。

美国R&D资本存量测算及对我国的启示

有关R&D资本存量的测算理论与方法问题,国内研究尚处于起步阶段,国外一些学者则进行了较深入的研究。美国BEA通过R&D卫星账户的构建在R&D资本存量测算方面积累了大量经验。本文首先分析了R&D资本存量测算中存在的困难,并基于2007年美国R&D卫星账户,对BEA关于R&D资本存量的测算方法进行介绍与分析,最后指出了我国R&D资本存量测算需要进一步做的工作。

我国区域R&D资本存量的测算

在R&D与经济增长问题的实证研究中,R&D资本存量是必不可少的变量之一。测算R&D资本存量需要确定初始R&D资本存量、折旧率、价格指数等相关参数。在合理设定上述参数的基础上,采用永续盘存法对我国30个省(自治区、直辖市)的R&D资本存量进行了测算。结果表明,近年来各地区R&D资本存量的分布趋势大致未变,但东部地区较中西部地区的优势在扩大,而中西部地区各省(自治区、直辖市)之间差距不大。

长江经济带工业R&D资本存量测算

文章基于永续盘存法(PIM),对1998-2017年长江经济带工业R&D物质资本和人力资本存量进行了测算。结果显示:R&D物质资本和人力资本存量均呈增长趋势,但其增速在放缓;资本存量区域集聚现象显著,主要集聚于江苏、浙江、上海,同时江西、四川、重庆、云南等长江中下游省(市)存在物资与人力资本存量比例失衡现象。为此,应当强化R&D创新政策支持力度,加大长江经济带中下游工业R&D投入,优化R&D资本存量比例。

SNA框架下中国省际R&D资本存量的估算

本文立足于R&D资本化核算的最新研究成果,遵循SNA2008的框架体系和核算要求,在详细探讨当期R&D投资、R&D投资价格指数、R&D资产的服务期限和折旧率、初始R&D资本存量等关键参数设定方法的基础上,利用BEA方法估算得到1998—2015年我国省际R&D资本存量,厘清了省际R&D资本存量的核算思路,可适当补充和完善现有R&D资本化核算的理论和方法。结果显示:从全国层面来看,我国R&D资本存量总体上呈现快速增长趋势,但增速逐渐放缓;从地区层面来看,各省份R&D资本存量基本上呈现增长趋势,地区间差距逐渐扩大而地区内差距逐渐缩小,但有可能存在全域收敛,需进一步利用统计指数或计量方法进行深入探讨。

我国分省R&D资本存量的估算

在许多实证研究中,当描述技术进步对经济增长的影响时,一般会选用R&D(研究与实验发展经费支出)。R&D资本存量的估算是一项基础性工作。文章在借鉴前人估算方法的基础上,对基年R&D资本存量的估算、折旧率和价格指数选取方面作进一步的解释,并最后根据估算方法给出各省2000-2009年R&D资本存量的数据。

我国制造业R&D资本存量再估计

R&D活动是科技活动中最具创造性的部分,R&D资本存量是体现国家"自主创新能力"的重要指标。在合理设定R&D资本基期存量、折旧率、价格指数等参数的基础上,本文使用永续盘存法估计了我国28个制造业的R&D资本存量。结果表明我国制造业R&D资本存量快速提升,且已达一定规模。

浙江省R&D资本存量测算及其经济增长贡献——基于SNA2008

本文依据SNA2008中对研发(R&D)资本化的修订,在对浙江省1978-2015年R&D资本存量展开了科学测算的基础上,利用扩展的索洛模型测度了包括R&D投入在内的各生产要素对浙江省经济增长的贡献。测算结果得到以下结论:(1)在各生产要素中,R&D投入在浙江省经济增长中扮演着仅次于物质资本的重要角色;(2)动态来看,浙江省经济增长方式由物质资本驱动逐步转向创新驱动。(3)R&D资本存量的累积不能保证R&D资本驱动浙江经济增长贡献的提升,亦无法有效提高全要素生产率贡献水平。

SNA视角下企业R&D资本存量的测算研究

文章通过SNA2008与弗拉斯卡蒂手册、IFRS准则的对比,明确会计核算与SNA2008具有适配性,提出应从会计核算微观角度出发,在SNA宏观视角下对企业R&D资本存量进行测算的思路,对会计核算路径进行调整,实现微观数据与宏观视角的对接,并基于2010~2019年沪深A股上市公司数据,对R&D资本存量进行测算,实现在SNA视角下会计核算角度出发的R&D资本存量测算研究,对SNA视角下R&D资本化的研究具有一定的参考意义。

中国省际R&D资本存量及对经济增长贡献的测度研究

基于SNA2008核算框架,根据我国R&D活动实际情况,采用永续盘存法对1978—2020年中国省际的R&D资本存量进行了测度;在此基础上,通过双向固定效应模型估算了省际R&D资本产出弹性,并对各省R&D资本对经济增长的贡献度进行了测度分析。结果显示:中国省际R&D资本存量总体上呈快速增长趋势,空间上存在典型的“东多西少”分布特征;时序上省际R&D资本配置失衡状况有所减缓,但空间分布的差异性格局未得到根本转变;各省R&D产出弹性估计值皆处于0.06—0.14正向区间内;省际R&D资本对经济增长的贡献率总体呈现不断增强态势,但省际差异性显著,东、中部省际R&D资本对经济增长的拉动作用普遍强于西部地区。

R&D资本化背景下我国TFP增长率再测算

研究与试验发展(R&D)资本对经济增长和科技创新作用日益凸显,但对于R&D资本的核算亟待完善。本文基于SNA2008和CSNA2016框架,将R&D支出作为资本形成,对我国各省份物质资本存量和R&D资本存量进行规范化测算,使用随机前沿分析法重新估算1991—2019年间的全要素生产率(TFP)增长率。研究发现:第一,我国R&D资本存量规模呈总体递增和地区聚集趋势;第二,1991—2019年间,我国广义TFP增长率年平均增幅为2.10%,对经济增长存在正向作用;第三,将TFP增长率分解为技术进步、前沿技术效率和规模效应,发现技术进步对TFP增长率的贡献最大,是推动我国TFP增长的主导力量,但却呈现逐年递减的趋势;第四,随着我国对R&D投入的不断增加与重视,R&D对我国广义TFP增长率的贡献呈现递增的趋势,R&D的贡献逐渐成为推动我国科技进步的主要力量。

中国区域R&D资本存量的再估算:1998-2012

国家创新驱动发展战略的实施需要充分掌握中国技术创新的投入水平,而R&D资本存量是其重要组成部分。本文根据R&D活动的特点,重新设定了滞后期、折旧率、R&D支出价格指数和基期资本存量等参数,再采用永续盘存法对1998-2012年间中国大陆31个省市区的区域R&D资本存量进行重新估算。同时,本文还采用Theil指数测算了中国R&D资本存量的地区差距。结果表明:(1)绝大部分地区的R&D资本存量均呈增长趋势,但在2001年后其增长速度逐步放缓;(2)R&D资本存量差距由以地带内的差距为主向以地带间的差距为主转变;(3)总体差距和地带间差距的演变轨迹类似于"V"型,而地带内部差距不断缩小并趋于平稳。