新形势下中小银行薪酬监管的问题与对策研究

当前我国中小银行薪酬监管政策包括薪酬管理基本制度、绩效考核制度、绩效薪酬延期支付制度以及绩效薪酬追索扣回制度。监管的现实困境导致公司治理和内控合规管理水平相对不高的中小银行在落实上述薪酬监管政策方面存在薪酬管理违规行为频发、绩效薪酬管理不合规现象突出以及由于绩效薪酬管理问题导致仲裁和诉讼的案件数量增多等诸多现实问题。在当前和今后相当长的一段时间内,中小银行应高度重视并严格执行薪酬监管政策。据此,作者建议中小银行切实做好薪酬监管政策的宣传贯彻工作,主动披露相关薪酬信息,从合规层面高度重视本行绩效考核工作,进一步提高绩效薪酬延期支付制度的合规管理力度和绩效薪酬追索扣回制度的落地力度。

高质量发展时代农村中小银行“开门红”活动的合规性检讨

“开门红”活动本质上是商业银行在春节等我国传统节日期间集中进行的旺季营销行为,农村中小银行群体“开门红”活动表现得更为激进,并呈现出汇集了全行主要力量、以存款业务拓展为主以及内部营销激励方案具有明显的短期导向等较为鲜明的特点。实际上,农村中小银行“开门红”活动中存在着不少问题,常见违规行为主要表现在:恶意进行不正当竞争,扰乱县域金融市场秩序;肆意拓展业务规模,放松内控与合规管理要求;随意突破金融审慎监管规则约束,侵犯利益相关者合法权益等。最后,作者在深刻剖析农村中小银行“开门红”活动违规现实原因的基础上,建议从金融监管部门和农村中小银行两个层面入手提升农村中小银行“开门红”营销活动合规性。