新形势下国家科技经费监管问题与对策研究

科技经费监管是科技创新治理体系建设的重要环节,新形势下如何遵循深化科研领域政府职能转变和"放管服"改革方向,处理好激励与约束、信任与监督、放权松绑与守住底线关系,对科技经费监管提出了新挑战。文章梳理了新形势下国家科技经费监管存在的问题,在借鉴美德日等发达国家科技经费监管经验的基础上,从构建"权责明确"监管组织体系、健全覆盖全流程监管信息平台、建立违规行为主动发现机制、探索科学分类监管方式、构建"宽严相济"监管惩戒措施、完善"防范为主"监管服务体系等方面提出了行之有效的对策建议。

面向科技自立自强的科技经费监管机制

科技经费是科技创新的源头活水,是国家科技发展的战略性资源。当前,我国提出坚持把科技自立自强作为国家发展的战略支撑,亟需完善形成与之相适应的科技经费监管机制。基于我国科技经费监管机制面临的新形势和新需求,借鉴发达国家构建内外结合的监管组织体系、形成规范化的监管流程和标准、以信任为基础的监管理念以及发挥社会公众的自主监督作用等举措,提出完善以信任为前提、绩效为导向、诚信为基石、作风为保障的科技经费监管新机制,提升我国科技创新体系整体效能的对策建议。

我国科学技术评价面临的挑战

以知识社会化和资本化现象以及我国科学技术引领经济社会发展的重大战略为切入点,通过分析科研成果鉴定的历史演变中出现的问题,提出当前科学技术评价工作所面临的三大挑战及其对策。

基于法人责任的科研经费管理——以美国国家科学基金会为例

明确受资助机构在科研经费使用过程中的职责,是提高科研经费的使用效益的有效保障。美国国家科学基金会(NSF)主要资助基础研究,对科研经费的监督管理经过多年的发展已经达到比较成熟的阶段。NSF是以基于绩效的经费管理模式进行资助管理,以绩效为衡量标准制定了详细的管理规则来规范课题负责人以及受资助机构的权责,其具体措施包括:通过统一会计系统和审核财务管理能力,来保证受资助单位有能力核算和更好地管理联邦经费;建立快递通道,使之能快速及时地处理经费管理过程中的各类事项;根据课题进度,按需拨付资金;通过快速通道建立课题任务、经费动态调整机制和终止机制;加强对结余资金的管理;建立季度财务报告制度,并基于此形成最终财务支出报告。期望所做介绍为我国通过强化课题承担单位法人责任来加强科技经费管理提供借鉴。

英国科研经费统筹监管的经验与启示:以AASG为例

以英国财政科研项目经费的统筹监管模式为研究对象,梳理英国科研经费监督的宏观体系框架,包括英国议会、政府部门、内阁办公室和拨款机构不同层次的监督职能,重点分析英国研究理事会总会审计与保障服务小组的科研经费监督审计机制,包括角色定位、工作内容与创新管理等。在此基础上,围绕贯彻落实我国进一步完善中央财政科研项目资金管理的政策规定与要求,提出统筹政府内部科技监管、丰富政府内部监督相关职能、建立政府科技监管服务监督制衡机制等系列意见。

美国控制科技监督成本的经验与启示——以美国国家科学基金会为例

控制监督成本、提高监督效率和水平是我国科技管理改革的重要工作。美国国家科学基金会是美国控制科技监督成本实践的典型,在优化科研管理方面做出了重要贡献,通过分析美国国家科学基金会在科技项目管理过程中,项目申请自动合规性检查、项目管理标准化、简化管理程序以及项目管理信息化等具体实践,结合我国在科技项目管理中的具体问题,提出控制监督成本,提高科技管理水平的几点建议,以期为我国的科技项目管理改革提供一些借鉴。

日本科研经费监管经验及对我国的启示

在科技领域“放管服”改革的不断深入背景下,科研管理机构与科研经费承担机构如何加强监督统筹、精简检查评审流程、创新服务方式、减轻科研人员负担,成为科技领域“放管服”改革落实的关键问题。这些机构需要从全局高度,以问题为导向,借鉴国外先进经验模式,研究建立新形势下科技经费监管新范式。文章以日本文部科学省为例,梳理了日本科研经费监管的主体、监管政策和监管举措,分析了日本科研经费监管体系和统一的监管制度,总结了日本科研经费监管内外结合的措施和多项以预防为主的服务举措,提出了对我国科技经费监管具有一定启示与借鉴意义的建议。

农业科研院所财务服务科技管理创新方法探究

为科研人员营造良好科研环境,使其能够潜心从事科研工作,避免在繁文缛节上耗费时间和精力,是当前科研管理工作的重点。文章从我国科研"放管服"背景入手,指出农业科研院所的财务管理工作具有其特殊性,分析了科研经费管理使用中存在的主要问题,提出了加强顶层设计,确保政策落地;设立科研财务助理,让专业的人做专业的事;优化报销流程,营造服务环境等创新服务科研人员的措施,以期为优化科研管理服务提供参考。

关于完善和健全国家科技重大专项监管机制的建议

随着国家科技重大专项的相继启动，相应的监督管理机制建设也越来越为全社会所关注。经济界、科技界和社会公众，在期待科技重人专项可能带来新突破和新跨越的同时，也非常担心国家投下的巨额科技经费，能否按照国家规划目标有效组织和实施。这种担心虽然有些是对我国科技实力的估价上，但更多地是担心缺乏有效的监督管理机制，

国家科技计划专项经费税务处理初探

文章从收到科技计划专项经费增值税处理、支出科技计划专项经费增值税处理、科技计划专项经费所得税处理等方面,归纳总结了现行税收法规相关规定和实践中的主要做法,并剖析操作中存在的误区。最后提出现行制度框架下规范科技计划专项经费税务处理建议,尤其提出创新经费监督管理模式。

美国联邦政府科学诚信评估对中国的启示

美国联邦政府高度重视科学诚信,2021年美国国家科学技术委员会(NSTC)成立跨部门工作组,对联邦政府机构科学诚信政策和实践开展评估,评估结论是联邦政府机构的科学诚信政策和实践总体上健全有效,但科学仍然受到政治等其他因素的干预,这妨碍了联邦政府制定科学政策,也削弱了公众对科学的信任。基于此次评估,概括总结了美国科学诚信评估的背景及概况,评估发现的主要问题及结论,开展“每两年一次”的常态化评估工作机制,介绍了科学诚信类型及定义,评估范围和主要内容,评估指标和方式方法等。最后,有针对性地提出了推动中国科研诚信治理的启示与建议。

美国量子信息科学的政策与挑战

量子信息科学在提高计算能力和安全通信、推动科学发现等方面具有巨大应用潜力。为促进美国量子信息科学领域的发展,美国政府通过行政部门统筹战略规划,以及立法部门出台政策法案,在加大研发投入、促进人才培养、构建创新生态和开展国际合作等方面出台了一系列激励政策措施,但在政策执行中仍面临资金投入未达预期,研究设施不能充分满足科研需求,移民人才政策未与时俱进,缺乏自主供应链、短期实际应用有待加强,研究人员行政负担较重等方面的问题和挑战。从加大政策与资金支持、优化量子信息技术创新生态、加快量子信息科学技术攻关、加强人才自主培育等方面,为中国量子信息科学发展提出政策建议。

科技成果熟化的共生目标模式研究

科技成果熟化的一般过程包括技术成品化、管理模式化、产品市场化和融资专业化。在共生理论视野下,科技成果熟化过程中的多层次共生通过合作能够孕育创新能量。科技成果熟化可以划分为技术共生、市场共生、管理共生、金融共生等共生合作创新目标模式,技术、市场和管理、金融等共生模式均交叉融入科技成果熟化的分步子过程。分析指出,政府和社会应着力建设共生创新界面,营造共生创新环境,有效集聚各类共生创新要素,不断实现科技成果熟化和产业化。

我国科技成果转化的创新实践与启示

介绍了我国科技成果转化现状,分析了我国部分省市科技和金融结合促进科技成果转化的创新实践情况,提出了进一步推动我国科技成果转化的建议。

“十二五”以来甘肃财政科技支出动态演进分析

本文分析了2011-2017年甘肃财政科技支出规模、结构与财政R&D、地区分布的动态变化情况及存在的问题,并运用泰尔指数进一步分析了财政科技支出空间分布的非均衡性情况,进而提出对策建议。

技术成果熟化创业:机制设计与模式选择

技术成果熟化的机制设计需要满足信息有效、降低交易成本和激励兼容等条件。"一条龙"模式、"模块化"分工模式、"孵化器"模式、"专利集合"模式等是为促进术成果顺利熟化和技术新创企业成长的4种可行模式,其共性在于减少交易环节,打通和理顺技术价值链与产品链、融资链和管理链,使成果在相对一体化机制中得以熟化育成增值。技术成果熟化模式选择取决于熟化交易各方对预期与实际交易价值、成本和风险的比较。

科技银行的中国化探索实践——以汉口银行光谷分行为例

汉口银行光谷分行在贷款支持科技型中小企业发展上取得了显著成效。本文通过实地调查研究,分析了光谷分行在贷款支持科技型中小企业发展方面所采取的措施、经验和启示,就如何充分利用光谷分行在支持科技型中小企业融资上的成功经验,推动国内科技银行的设立提出了若干建议。

中国科技成果转化基金现状研究

在科技成果转化过程中,科技成果转化基金联合社会资本力量,加快了科技成果应用到产业经济中.本文梳理了我国推动科技成果转化的相关基金工具,并研究了我国科技成果转化基金现状.我国多级别多类型的科技成果转化基金为科技成果产业化提供多种融资渠道,但仍然存在基金实践经验积累较少、运营监管不到位、退出机制不够完善等问题,应进一步加强我国科技成果转化基金体系建设,使得科技成果转化基金更好地为科技成果产业化服务.

关于科技金融理论、实践与政策的思考

本文从理论、实践和政策三个维度对科技金融发展中的问题进行了诠释,明确提出了科技金融是科技创新活动与金融创新活动的深度融合,是由科技创新活动引发的一系列金融创新行为。同时,本文也明确指出:科技金融工作首先是科技工作的重要组成部分,其业务特性兼具政策性和市场性,政府的重要作用在引导、辅导和督导。

基于高度自治的瑞典科研经费管理与监督

瑞典是领跑全球创新排名的国家之一,也是世界上研发投入强度最大的国家之一。瑞典政府始终重视科技创新对于经济社会可持续发展的重要作用,未来4年还将继续增加研发投入预算。瑞典的科研经费管理与监督充分发挥了制度管理、信用管理的作用,具有"高度自治"的管理特点。通过介绍瑞典科研经费投入体系与主要资助机构,分析政府机构及项目承担单位科研经费管理的特点,在此基础上,提出对我国科研经费管理与监督的政策建议。